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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
21,176 연구인력개발세액공제시 법인세 ringo***2016-03-16
답변완료
안녕하세요. 연구인력개발세액공제시 다른 세액감면시처럼 감가상각비를 반드시 계상해야하나요? 아니면 감가상각비를 반영 안하고 세액공제 받을 수 있는지 궁금합니다.
21,175 선납할인 처리 전표분개 cwj8***2016-03-16
답변완료
아파트 시행사입니다. 계약금,중도금(5차),잔금으로 계약된 상태에서 계약자가 중도금을 선납시 할인되는 금액에 대한 분개와 세금계산서 발행에 대하여 중도금 4차 16.5.15 \15,000,000원 중도금 5차 16.12.15 \15,000,000원에 대하여 2016.3.18일 입금시 중도금 4차에 대한 선납할인료 \100,000원 중도금 5차에 ..
21,174 수익증권. 전표분개 kij58***2016-03-16
답변완료
수익증권 IBK 국공채증권C(채권)에 가입한후 3년만기가 되어 해지하게 되었습니다. 총불입액 18,000,000원 지급잔액 18,559,492원 환매금액 18,826,241원 신탁이익 266,729(과표) 선납세금 41,070(지방소득세포함) 총입금 : 18,785,171원입니다. 총불입액과 정산액차이가 785,171원인데 과표는 266,729원일경우 분..
21,173 확정급여형 퇴직연금 결산 mm3***2016-03-16
답변완료
법인 결산으로 질문드림 작년 6월 확정급여형으로 퇴직연금 가입 12월까지 1100만원 불입 8월 직원 퇴사로 퇴직금계산해서 은행에 보내줬더니 계산한 금액 2498063원 그대로 은행에서 지급 한다고 했음 9월 퇴사직원 퇴직금 4090656원 은행에서는 229673원만 지급하고 나머지 3860983원 회사에서 지급 해야된다..
21,172 장부상에 미지급금이 계속 남아 있는데 실제로는 안줘.. 전표분개 infinitechalle***2016-03-16
답변완료
안녕하세요 저희 회사에 미지급금 대금이 1,000,000원이 있습니다 그런데 저희가 돈을 지급할려고 해도 상대방이 연락을 받지 않고 기간도 많이 경과가 되어서 실질적으로 지급하지 않을려고 합니다 회계처리를 어떻게 하면 좋을지와 세법상으로 어떻게 적용되는지 알고싶습니다
21,171 외담대 전표분개 cat***2016-03-16
답변완료
문1.외담대로 법인통장에 돈들어왔을때 보통예금 1백만원/? 1백만원 대변에 계정과목 무엇인가요? 문2.B2B가 외담대인가요? 구매자금대출인가요? 문3.구매자금대출을 실행했을때 분개 알려주십시오 감사합니다~
21,170 중소기업특별세액감면 법인세 corr***2016-03-16
답변완료
안녕하세요 법인세신고 작업중 궁금한 부분이 있어서 질문드립니다. 업태가 서비스, 도소매이고 종목이 복사기임대입니다. 매출비율은 도소매는 거의 5%미만이고 복사기 임대서비스가 거의 95%이상 입니다. 이 상황에서 도소매 매출의 경우는 중소기업특별세액감면10% 적용받을 수 있는거죠? ..
21,169 중소기업감면 법인세 didr***2016-03-16
답변완료
영업비 감가상각을 안해도 중소기업감면은 받을수 있나요?
21,168 대손,, 법인세 sj30***2016-03-16
답변완료
2015년 현재 받지못한 공사미수금이 남아있습니다 2015년에 소멸시효가 완성되서 손금처리하려고 했는데 확인해보니 2013년에 폐업신고가 되었는데 모르고 2015년까지 넘어왔습니다 이렇게 되면 2013년에 경정청구로 대손처리를 해야하나요? 아니면 2015년에 대손처리를 해야하나요?
21,167 혐금협찬 관련 질문 입니다 계정과목 kmmiso***2016-03-16
답변완료
당사는 영리법인 입니다. A사로부터 현금협찬 1천만원을 받게 되어 세금계산서를 공급가액 1천만원 / 세액 1백만원으로 발행 하였습니다 계정과목은 무엇으로 해야 하나요?
21,166 운수주선업 중소기업 감면 가능한지요? 법인세 didr***2016-03-16
답변완료
운수업/운송주선업입니다 중소기업 감면 가능한지요?
21,165 하수도원인자부담금 법인세 wjdska2***2016-03-16
답변완료
아파트를 신축하여 판매하는 법인회사인데 이번에 하수도원인자부담금을 4천만원 넘게 내었는데 계정과목이 뭔지 몰라 문의 드리니 답변 부탁드립니다
21,164 재질문드립니다. 법인세 kms0***2016-03-15
답변완료
법인지방소득세 특별징수는 3얼 31일까지 신고해야 하는걸로 아는데요...그러면 어떤경우에 해당되나요? <법인세법 제73조에 따른 원천징수의무자가 내국법인으로부터 법인세를 원천징수하는 경 우> 라고 되어있는데... 법인이 주주에게 배당하고 배당소득세를 예수로 잡아서 원천세 신고시 신고/납부하고 연말..
21,163 법인세 금액 질문 법인세 cjsxo***2016-03-15
답변완료
2015년 귀속 법인세 납부해야 할금액이 2015년 선납세금으로 납부한 금액보다 작을경우엔 어떻게 처리해야 하나요?? 환급을 받습니까? 아니면 차감조정되는 식으로 되는것인지 ? 답변부탁드립니다.
21,162 2015년 귀속 법인세 계산하는 방법 문의드립니다. 법인세 cjsxo***2016-03-15
답변완료
2015년 귀속 법인세 계산하는 방법 문의드립니다. 상세 하게 부탁드립니다. 현재 법인세 차감전이익 예상액은 2억초과 3억미만 예상입니다. 그리고 최저한세는 무엇인지 그것도 고려하여 계산하는것인지 부탁드립니다.
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