온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 26,647 | 공익법인 현물기부시 계산서 발행을 해야하는지요? | 부가가치세 | uliib*** | 2017-03-31 | |
| 회사가 1.공익법인을 설립하여 2.공익법인에 현물 및 현금을 출연하였습니다 공익법인은 지정기부금 단체로 등록됨 질문입니다. 1.이 경우 부가세법 26조 1항 20호 규정에 따라 공익법인 등에 무상으로 공급하는 재화 또는 용역이 되어 부가세 면제가 되는 것으로 확인이 되는데요 이 경우 세금계산서 거래.. | |||||
| 26,646 | 카드결제건 세금계산서 발행 | 부가가치세 | magpi*** | 2017-03-31 | |
| 업체에서 아직 사업자등록증이 나오지 않은 상태에서 계약을 진행하면서 카드로 선결제를 했습니다. 사업자등록은은 그 다음달에 나온상태라 카드 결제건에 대해서 세금계산서를 요청하시는데 발행이 가능한가요 ?? 이전 문의에서 불가하다고는 답변은 받았습니다만. 거래처에서 비용처리를 할 수 있는 방법이 없.. | |||||
| 26,645 | 의료법인(요양볍원) 고유목적사업준비금 손금산업 | 법인세 | han5*** | 2017-03-30 | |
| 안녕하세요.. 당사는 의료법인(요양병원)입니다.. 2012년개업하여 계속하여 결손이 났으나, 2016년도에 흑자전환하였습니다. 하여 2016년도에 기존이월결손금을 공제하고 남은 이익금중 고유목적사업준비금을 설정하여 손금산입(50%)하고, 법인세를 납부하고자 합니다. 질의) 당사와 같은 의료법인(요양법원)도 고유목.. | |||||
| 26,644 | 법인 위탁주시계좌 분개 | 전표분개 | mlrs2*** | 2017-03-30 | |
| 2016년 기초 매도가능증권 금액은 476,379,842 였으나 2016년 12월 31일 잔고로는 20.642.066 입니다. 법인 자금이 필요하여 인출 요청하여 인출한 금액은 분개를 하였으나 주식평가액의 차이로 인하여 1억원 가까이 차이가 납니다. 이때는 어떻게 정리를 하여 잔고를 맞추어야 하나요 | |||||
| 26,643 | 손금불산입 해당하는건지.... | 결산 | jiiiihy*** | 2017-03-30 | |
| 캐피탈이자상환시 이자비용으로 분개해놨습니다 가지급금이 많아서 이자비용이 손금불산입되는경우에 캐피탈이자비용도 손금불산입되는건가요..? 은행대출이자는 따로없습니다. | |||||
| 26,642 | 중고매입시 | 증빙 | sook0*** | 2017-03-30 | |
| 카메라 도소매를 하는 법인입니다. 개인에게 중고카메라를 매입할 경우가 있습니다. 이때 개인에게 어떤 증빙을 받아야 할까요? 이렇게 매입한경우 부가세 신고때 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 26,641 | 재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2017-03-30 | |
| 답변주신 말씀은 고정자산등록에서만 한도액 계산해서 한도액을 줄이면 안되고 장부상 다음연도 감가상각비 회계처리등으로라도 자산-누계액=당기말장부가액은 맞춰야하며 그렇게 손금불산입/유보처리한것이 추인이 안되고 계속남아있어도 문제는 안된다는 말씀이신거지요? | |||||
| 26,640 | 법인차량을 팔았습니다. | 법인세 | whr*** | 2017-03-30 | |
| 2016년 10월 21일 법인차량을 팔았습니다. (세금계산서 발행) 세금계산서 발행금행액 : 백만원 (부가세별도) 차량 기초가액 11,640,363 전기말상각누계액 8,791,235 분개 부탁드립니다. | |||||
| 26,639 | 결산 | 법인세 | simp*** | 2017-03-30 | |
| 질문1. 회사사정으로 2016년 법인결산과 법인세신고 3/30일에 못했습니다 당기순이익은 -이고 주주변경은 없습니다 이럴때 법적 불이익이 어떻것들이 있는지 궁금합니다. 그리고 법적 불이익을 최소화 하기위해서 언제까지 신고 해야하는지요? 질문2. 2016년도에 3/10까지 제출하여야 할 근로소득 지급명세서를 12월.. | |||||
| 26,638 | 평균급여계산 | 산재보험 | yms38*** | 2017-03-30 | |
| 4월에 신규입사자 들어오는데, 최종 연봉에서 /12로해서 평균임금 내야하는건가요? 아니면 최종연봉에서 /8로하나요? | |||||
| 26,637 | 매출처별 매출액 | 결산 | ldg*** | 2017-03-30 | |
| 외부에 기장대행을 맡기고 있습니다. 신용평가원에서 서류를 좀 달라고 하는데요 1.최근1년 매출처별 매출액 2.최근기준 수주잔액현황(발주처, 계약기간, 공사명, 계약금액, 수주잔액등) 3.현재 매출채권명세 (거래처, 금액, 결재기일, ) 4.거래 금융기관별 금융거래확인서 회계사무실에서 저희에.. | |||||
| 26,636 | 구상채권 | 전표분개 | simp*** | 2017-03-30 | |
| # 기술신용보증으로 기업은행의 3억 대출 건 -연체가있어서 기보에서 기업은행으로 대위변제 -저희 회사가 변제 능력이 안되어 주주인 A사가 1억을 기보에 상환하고 월 상환금6,020,000원씩 매달 납부하고 있습니다 이때 1. 기업은행 단기차입금 3억 기업은행에서 3천만원만 남기고 2억7천만원은 기보로 넘.. | |||||
| 26,635 | 결손금소급공제 직전사업연도 | 법인세 | aldyd*** | 2017-03-30 | |
| 2015년 3월에 개업한 법인입니다. 결손금 소급공제에 직전사업년도에 20150320-20151231로써야하는건지 20150101-20151231로 해야하는건지요.. 산출세액이 달라져서요 20150320으로 썼더니 법인세 신고오류로 뜨네요 ㅠㅠ | |||||
| 26,634 | 계정과목??? | 계정과목 | seoa*** | 2017-03-30 | |
| 식품제조업체입니다. 신제품 개발용도로 수입한 원료는 계정을 뭘로 처리해야하나요?? 그리고 연구개발실 담당자님 말씀이 실험용으로 쓰다가 남으면 제품원료로 투입할수 있다고도 하시는데 어떻게 처리해야하나요? | |||||
| 26,633 | 의료법인 이월결손금처리 | 법인세 | han5*** | 2017-03-30 | |
| 안녕하세요.. 당사는 의료법인입니다. 2012년11월부터 영업을 시작하였으며. 2012-2015년까지 결손이발생(3억원) 2016년도 이익잉여금 5억원 질의사항 1)당기 이익잉여금에서 당기이전 결손금을 공제한 2억원에서 고유목적사업준비금(50%)을 설정하는지? 아니면 당기(2016년)에 발생한 이익잉여금 5억원에서 고유목.. | |||||
