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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
26,617 공구와 기구 감가상각비 결산 yeepunda***2017-03-29
답변완료
2015년도에 공구와 기구를 고정자산메뉴에만 등록을 하고 전표적용을 잊어버려서 누락되었어요.ㅠㅠ 2016년에 감가상각비를 계상하려고 하는데 공구와기구를 올해 전표등록하고 감가상가비를 작년것까지 같이 계상해서 올려도 되는지요? 개인회사입니다.
26,616 증권거래세문의 양도소득세 magic1***2017-03-29
답변완료
법인사업자이면서 비상장회사법인의 주주로 들어가있습니다 당회사에는 매도가능증권으로 장부 반영 2016년10월20일 주식을 팔았습니다 이와 관련되여 증권거래세및양도소득세가 있는걸로 알고있습니다 증권거래세를 늦게 신고하는거에 대한 가산세적용 문의드립니다 당초 신고기한은 2017년 2월28일이 맞는지요? 또한..
26,615 법인세 환급시 분개! 법인세 choigain0***2017-03-29
답변완료
요번에 법인세 신고하는데 환급이 되더라구요. (차)법인세등 a (차)법인세등 b // (대)선납세금 c (대)???????? 약30,000원.. 납부할 세액이 있을 때에는 미지급 세금으로 했었는데 환급세액이 있을 때에는 무슨 계정과목을 써야 할까요.
26,614 사업자등록증 정정관련 문의 드립니다. 부가가치세 lgmro09***2017-03-29
답변완료
안녕하세요. 업무에 노고가 많으십니다. 사업자등록증 정정관련 문의 드립니다. 1. 현황 당사는 호텔/리조트업 영위 회사입니다.. 당사 리조트의 산책로 앞에서 푸드트럭을 운영하고자 합니다. (당사 케이터링 공장에서 식품을 제조 ->상품 형태로 푸드트럭 납품->푸드트럭 영업(한식밥상, 김밥)) 2. 질의..
26,613 리스료 부인분 결산 hanu***2017-03-29
답변완료
캐피탈로부터 법인명의 차량 리스료 계산서 발행을 받고 있습니다. 업무전용보험이긴하나 임직원전용보험이 아닙니다. 이 비용에 대해 전액 손금불산입이라고 알고 있습니다. 비용계상한후 손금불산입하면 법인세 문제가 있잖아요 전액 가지급금으로 처리하면 안될까 하는데 안된다면 그 이유가 궁금합니다. 세법..
26,612 관세환급금 회계처리 방법 문의 전표분개 evem***2017-03-29
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항상 노고에 감사드립니다. 복지용구와 의료기기를 수입판매하는 법인회사입니다. 2013년-2016년 중 일부 수입상품 중 관세율이 적용 되었던 수입상품을 관세청에 경정청구하여 관세율을 0%로 적용 받아 2017년 3월에 관세환급 받았습니다. 이런 경우 회계처리는 어떻게 해야하는지요? 부가가치세는 다시 납부하면..
26,611 분개 문의 전표분개 jungm***2017-03-29
답변완료
분개 관련 문의 드립니다. 거래처로부터 선수금을 받고 선수금 입금 당시 다음과 같이 분개를 하였습니다. 차)보통예금 / 대)선수금(당사 임직원을 거래처로) 해당 선수금을 거래처 이름으로 대체하려고 합니다. 이때 선수금 반제처리는 대변에 이루어지나요 차변에 이루어지나요. 답변 부탁드립니다. 감사..
26,610 법인세분납 법인세 1982m***2017-03-29
답변완료
비중소기업입니다. 분납기한이 1개월이라고 알고있는데요 올해 법인세는 3/31일 신고 4/30일 1개월분납기한인데 30일이 일요일이고 다음날이 근로자의날인데요 그렇다면 분납에 대한 납부는 5월2일날 하면 되나요? 근로자의날도 법정공휴일로 보는거죠?
26,609 근속연수 문의 근태·복무·직무 ldg***2017-03-29
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2016년 10월1일 부터 직원들이 근무하였습니다. 연차 개수 체크 하려구요 2017년도가 근속연수 1년으로 봐야 하나요? 2016년도를 근속연수 1년으로 봐야 하나요?
26,608 이익준비금 결산 whdfy0***2017-03-29
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이익준비금을 배당시 10%를 자본의 1/2가 도달할때까지 적립하는거잖아요 그러다 적립금이 이제 그거에 도달하게되면 임의적립금에 적립해도 되는건지요~ 또한, 이익준비금을 정말로 통장에 두지는않잖아요... 써도 무방하죠?실질적으로는..
26,607 카드결제 후 세금계산서 발행 부가가치세 magpi***2017-03-29
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거래처에서 대표자 개인카드로 선수금 결제 후 물건 납품 후 세금계산서 발행 을 요청합니다. 물건은 결제한 다음달에 납품되었구요.. 이런 경우 카드 결제건은 선수금으로 잡고 납품완료된 당월에 세금계산서를 끊어 줘도 되는건가요 ??
26,606 공급가액 변동 수정세금계산서와 마이너스 세금계산서.. 부가가치세 happy7***2017-03-29
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용역비가 조정되어서, 매출액에 대한 세금계산서를 금액 변동이 있는 데요, 기존에 발행한 세금계산서 (2015년 12월 발행분)에서 공급가액 변동으로 실제로 조정된 오늘날짜를 넣고 수정세금계산서를 발행해야 하는 데, 직원분이 수정으로 발행하지 않고, 마이너스 세금계산서를 발행하였습니다. 반드시 수정세금계산서로 발..
26,605 확정 법인세할 지방세 문의 법인세 bbcho***2017-03-29
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확정 법인세에 대한 지방세 계산방법 법인세가 확정되고 산출세액에 10% 납부할 경우 궁금사항이 있습니다. 1. 중소기업특별세액감면은 제외인가요? 2. 선납세금(원천세)는 차감해줘야 할 사항이 맞나요? 3. 지출증빙불비에 대한 가산세 2%에 대한 10%는 추가 해야 될 사항인가요? (법인세에서 지출증빙 가산세 ..
26,604 부가세신고 전표처리 문의 부가가치세 ekgp6***2017-03-29
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안녕하세요 전에 부가세관련전표 문의를 드렸습니다. 그때당시 답변을 받은내용입니다. 답변드리겠습니다. ------------------------------- 1. 일단 3, 6, 9, 12월의 부가세 신고서하고 시산표를 대조하시고 2. 부가세신고서 매출세액과 부가세예수금 금액이 맞는지 확인 3. 부가세신고서 매입세액과 부가세대..
26,603 기부금문의합니다. 법인세 yeonsi***2017-03-29
답변완료
법인 결산중에 업체에서 현물기부한내용이 있어서 문의드립니다. 도소매업체인데 저희식품을 푸드뱅크라는 단체에 기부를 햇습니다. 이와 관련하여 기부금 조정명세서에는 작성할 내용이없고 소득금액조정명세서에 바로 기부한금액만큼 장부가액으로 손금산입하여 조정하는게 맞나요?? 그리고 기부한상품에 대해..
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