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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
26,279 이월결손금 있는경우 법인세등설정 법인세 dbwls***2017-03-18
답변완료
이월결손금이 있는경우, 법인세등 설정방법에대해 문의드립니다. 2016년은 이익의 80%만 이월결손금을 공제하기때문에 설정방법이 궁금합니다. 법인세차감전이익:30,297,587입니다. 이월결손금은 44,275,583입니다. 법인세10%=3,029,750을 법인세등으로 설정하면 되는지요.. ?? 아니면 30,297,587*80%=24,..
26,278 회계 질문 결산 ty8***2017-03-17
답변완료
안녕하세요? 1. 재무회계에서 나오는 공정가치 모형은 재평가 모형의 하위개념인가요? 2. 법인세법의 소득처분 유형중에서 소득의 귀속자에게 소득세를 부과하는 것은 상여,기타소득,배당인가요? 반면, 소득처분 유형중에서 '기타'는 소득의 귀속자에게 소득세를 부과하지 않나요? 3. 표준원가계산제도는 사전적..
26,277 업무용승용차관련 법인세 pini0***2017-03-17
답변완료
12월말 현 리스료 35,000,000 차량유지비 7,000,000 조정사항 알려주세요^^ 쉽게 알려주세요 ^^ *운행일지 있을경우... 사장님 업무용입니다..
26,276 대여금 법인세 yss7***2017-03-17
답변완료
법인에서 타법인(특수관계자아님)으로 1억정도를 무이자로 대여해 줬습니다 재무제표상에 대여금으로 잡고 특수관계자 아니고 무이자로 대여한거면 인정이자 계산에서 빼도 되나요? 아니면 처리 방법좀 가르쳐주세요..
26,275 결산시 선급비용 결산 jhmin***2017-03-17
답변완료
결산 당일 평가를 해보니 당기에 결제는 했지만 효력이 아직 발생안된 비용 을 선급비용 처리했는데요 ex) 2016년 6월에 1년치 100만원 어치의 유지보수계약을 맺은 거래의 = 50만원 (2017년 6월 까지니까) 12월 31일에 위에 예를 기준으로 들면 (차) 선급비용 50만원 / (대) 지급 수수료 50만원..
26,274 법인 결산을 하려고 해요 당기순이익이 190,000,000원.. 연말정산 cpf***2017-03-17
답변완료
법인 결산을 하려고 해요 당기순이익이 190,000,000원이 나왔어요 손금불산입 익금 불산입 이런거 다 없다고 가정하고 과표가 190,000,000이라고 한다면 저희가 세금 얼마 내나요? 개업일은 2016년10월1일 입니다. 계산 방식 좀 알려주세요
26,273 채권채무상계 문의드려요 결산 dbsek***2017-03-17
답변완료
안녕하세요.채권채무 상계관련해서 문의드립니다. 외상매출금 오래전부터 못받은금액이 거래처 합 8,000,000원 정도 되구요. 선수금 오래전부터 받아놓고 세금계산서 발행안한금액이 33,000,000,원 정도 됩니다. 근데 이번에 결산하면서 깔끔하게 정리하고싶으셨는지 서로 상계시키고 나머지금액은 잡이익으로 처리..
26,272 업무용승용차-리스료 법인세 pini0***2017-03-17
답변완료
아 안녕하세요...갈수록 자괴감이 드네요....하 일을 왜케 만드시는지.... 월급을 많이 주던가......그춍~~~^^ 12월말 현 리스료 35,000,000 차량유지비 7,000,000 조정사항 알려주세요^^ 쉽게 알려주세요 ^^ *운행일지 없구요... 사장님 업무용입니다..
26,271 법인리스차량 임직원전용보험관련 법인세 onelov***2017-03-17
답변완료
안녕하십니까? 법인리스자동차가 보험료 가입기간이 2015.12.2-2016.12.1일까지 였습니다. 2016.12-2일에 임직원으로 가입하지 않고 2017년 3월에 임직원으로 변경하였을경우 12월분만 제외하고 1월부터 11월까지는 경비반영이 가능한건가요?
26,270 차량 법인세 sejin***2017-03-17
답변완료
법인회사 입니다. 업무용승용차 2016년부터 정액법 5년상각의무로 바뀌었는데요 1. 2016년이전 구입한(업무용, 용달차) 차량에 대한 감가상각은 선택(감가상각 반영, 미반영)해서 할수 있나요? 2. 2016년에 구입한 용달차 는 정액법으로 5년 의무상각 해야되나요? 정률법으로하고 감가상각 선택해서 반영가능한가..
26,269 세금계산서 주소 장부 sakura11***2017-03-17
답변완료
예전에 한번 질문 드렸었는데 다시 질문드려요 한달 전에 주소가 변경이 되어 사업자등록증등 주소를 다 변경하였습니다 그런데 거래처 업체에서 이전 주소로 세금계산서를 발행해주셔셔 빌금융? 뭐 그런 프로그램으로 매입계산서를 보내주시고 그거 승인해야 출력이 되어 승인하고 출력을 했는데 보니 ..
26,268 중고차매매상을 통한 거래시 세금계산서 수취 부가가치세 youto***2017-03-17
답변완료
법인입니다 중고차매매상사를 통해 중고차를 구입하였는데요.. 차량가격과 알선수수료,취득세 등을 포함해서 중고매매상사의 대표자 계좌로 입금했습니다. 그런데 쉬득세등 세금납부한영수증과 알선수수료에 대한 세금계산서만 발행을 했더라구요. 차량대금에 대한건 중개상에서는 세금계산서 발행을 하지않나요? 차량..
26,267 리스료 감가상각비 계산 법인세 onelov***2017-03-17
답변완료
안녕하십니까? 리스차량은 리스료 중 보험료 자동차세 수선유지비를 차감한 잔액을 상당액으로 한다고 하는데요. 리스료계산서에 포함된 보험료,자동차세를 말하는건가요?리스료계산서 별도로 낸 보험료와자동차세를 말하나요?
26,266 재무제표 확인원에 대해 질문드립니다. 법인세 jhmin***2017-03-17
답변완료
저희 회사가 관공서에 16년도 결산 재무제표를 제출해야하는데 표준재무제표나 공인회계사가 확인한 공인자료여야 한답니다. 하지만 저희가 작년에 설립했던 터라 법인세를 낸적이없어 국세청에서 표준재무제표를 뽑지는 못하는 상황입니다. 여기서 "공인회계사가 확인한 공인자료"라는게 재무..
26,265 질문입니다. 법인세 kms0***2017-03-17
답변완료
법인사업자입니다. 외상매출금 80,000,000 받을어음 50,000,000잔액이 있는데요…대손충당금 설정이 안되어 있습니다. 그런데 이번에 대손충당금 설정을 하려고 합니다. 그러면 분개가 어떻해 되나요? 그리고 대손충당금 설정에서, 이번에 불량채권 50,000,000이 있어서 정리를 하려고 하면 어떻해 정리/분개를 하면 되나..
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