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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,452 | 공사 파기관련 문의드립니다 | 법인세 | sj30*** | 2017-03-24 | |
| C 건설업 법인입니다 A - 발주자 B - 원도급자 C - 하도급자 공사를 B 에게 받아서 C 가 90% 정도 했습니다. 매입자료도 90%만큼 들어갔구요 공사마무리는 못한 상태인데 그런데 A가 공사파기를 주장하고 있는 상태입니다 아직 세금계산서는 발행하지 않은 상태이나 16년에 수입금액인식을 해야할 것 .. | |||||
| 26,451 | 대여금 문의 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-24 | |
| 법인회사입니다 당회사에 주주로 되어있는 주주분들께 회사에서 돈을 빌려갔습니다 대여금에 대한 인정이자 계산후(미수수익/이자수익) 소득처분은 주주이므로 배당으로 하는건지 아니면 기타로 처분하는건지 주주가 법인일경우는 기타로처분하는걸로 알고있는데 개인일 경우에는 기타처분도 가능한지요?? | |||||
| 26,450 | 세액감면과 세액공제 중복적용? | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 창업벤처감면과 연구및 인력개발비 세액공제의 중복적용이 가능한가요? | |||||
| 26,449 | 업무용승용차 관련 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요 이번에 업무용승용차 관련 규정이 생겨서 제가 이해하고 있는게 맞는지 해서요 법인과 개인 모두 적용되는 법이고 업무용승용차로 운영하는 승용차 중에 비영업용에 해당하는.. 가령 5인승 승용차, 외제차에 해당하는 차들이 해당되는건지요? 따라서 9인승이상 차이거나, 트럭등은 이 규정에 적용되지.. | |||||
| 26,448 | 카드전표입력 | 전표분개 | ekgp6*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요,법인회사입니다. 법인카드를 사용하면 그 내역이 저희한테 명세서로 오고 그 중간중간 사용한사람이 영수증을 주는데 그 내역을 전부다 일반전표에 입력해도 되나요? 카드내역중 교통비도 있고 뭐를 산 내역도 있고 여러가지 잖아요 근데 그걸 전부 일반전표에 입력해도 되나해서요.. 가끔 카드로 긁.. | |||||
| 26,447 | 외상매출채권 회수시 지연이자에 대한 회계처리 | 계정과목 | leo8*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요. 거래처에 물품을 공급하고 그에 따른 대금을 지급받기로 계약을 체결하였는데, 계약서상 명시된 대금지급기한을 넘겨서 연체이자가 발생하였습니다. 연체이율 또한 계약서에 명시되어 있습니다. 이 경우, 입금된 연체이자금액에 대한 회계처리가 궁금합니다. 외상매출금 지연으로 인해 수령.. | |||||
| 26,446 | 마이너스 매입세금계산서 신고누락 가산세 | 부가가치세 | reop*** | 2017-03-24 | |
| 2016.1월분에대한 마이너스 수정매입세금계산서가 2016.4.21에 전송되었는데, 이를 알지못하다가 결산시 뒤늦게 발견하였습니다.부가세 수정신고시 신고불성실,납부불성실 가산세외에 매입처별합계표 불성실가산세 1%도 납부해야하는지 문의합니다ㆍ | |||||
| 26,445 | 장기간 손실과 재고자산 | 결산 | ty8*** | 2017-03-23 | |
| 안녕하세요? 1. 법인중에서 장기간 당기순손실이 나서 결손금이 몇십억씩이나 가지고 있는 회사들도 월급 안밀리고 부채비율도 안정권인 경우도 있던데요. 이런 경우는 재무제표가 과연 그 회사들의 경영상황을 잘 반영해주고 있는지 의문이 많이 갑니다. 도대체 손실인데 회사가 정상적으로 잘 돌아가는 것.. | |||||
| 26,444 | 질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-23 | |
| 소득구분 때문에요 질문 드렸는데요 이해가 안가서 첨부 파일 봐주세요 유형자산처분손실 빨간 칸에 입력한 5,177,543인데요 개별쪽에 저렇게 입력해서 기타분으로 빼버리면 감면 소득이 커져버리는데요 잘못 된거라면 알려주에요 | |||||
| 26,443 | 회계질문 | 결산 | ty8*** | 2017-03-23 | |
| 안녕하세요? 1. 첨부된 그림은 제가 근무중인 법인이 다트(전자공시시스템)에 업로드한 손익계산서의 일부인데요. 제품기말재고액이 마이너스 금액으로 표시되어 있는데요. 이게 실제로 제품기말재고액이 마이너스가 아니라 제품매출원가 산출하는 공식인 기초제품재고액+당기제품제조원가-제품기말재고액에 근거해서 마.. | |||||
| 26,442 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 연구 및 인력개발비 세액공제는 최저한세적용제외 인거죠? 해당되는 세액공제만큼 다...제한없이 공제가 된다는 것이죠? 중소기업특별세액감면과 연구 및 인력개발비 세액공제 둘다 공제 가능한가요? 조특법으로 변경되었다고 하던데...그래도 둘다 공제 가능한가요? | |||||
| 26,441 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-23 | |
| 팩토링채권대출(어음할인관련)잔액은 시산표에 차입금 잔액으로 표시를 해야 하나요? | |||||
| 26,440 | 업무용차량 캐피탈이자 관련 | 법인세 | bms1*** | 2017-03-23 | |
| 안녕하세요 법인에 업무용차량이 있습니다. 1. 업무용차량 캐피탈이자가 지출되는데 이자비용을 차량유지비로 분개를 하면되는지 2. 캐피탈이자를 차량유지비로 분개를 할 때 세무조정시 캐피탈이자를 업무무관지급이자조정명세서에 반영을 안하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 26,439 | 법인세 세액공제 순서 문의 | 법인세 | huni*** | 2017-03-23 | |
| 전년도까지 연구인력개발비세액공제 이월액과 당해연도 처음 발생한 중소기업투자세액공제가 있습니다. * 중소기업투자세액 : 최저한세 해당, 농특세 해당 * 연구인력개발비 : 최저한세 비해당(중소기업 경우), 농특세 비해당 입니다. 이럴경우,, 당해년도 중소기업투자세액공제 먼저하여 농특세 20% 납부.. | |||||
| 26,438 | 5200만원 잡아야 하는거죠? | 전표분개 | cpf*** | 2017-03-23 | |
| 답변드리겠습니다. 1. 지게차 + 취득세 + 채권(채권처분손실만 포함) + 인지세 + 번호판비 까지 지게차로 자산처리하면 될 것으로 보입니다. 취득부대비용은 취득금액으로 잡기 때문입니다. 이렇게 설명해 주셨는데 그럼 기초가액이 부대비용이 100만원이고 지게차가 5천만원이면 고정자산 감가상각.. | |||||
