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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 20,902 | 면세 계산서 관련 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2016-02-24 | |
| 겸업사업을 하게되는경우, 매입세금계산서를 받을때 면세계산서를 받는경우 단종면허가 있는 업체만 가능하다고 하는데요 면허없는 업체에서는 세금계산서를 받아야 한다고하네요 면세부분에 대해 면허가 있어야 면세공사가 인정되는건가요? 혹시 면허없이 경미한공사로 면세공사가 발생되면 계산서 발행이 가능.. | |||||
| 20,901 | 연말정산 환급금 | 계정과목 | myson*** | 2016-02-24 | |
| 전임자때는 회계프로그램이 없다보니 세무사 사무실에 다 맡겨서 일을해왔는데요 2015년 자료를 입력하다보니 궁금한점이 있어서요 연말정산 환급금을 급여에 반영해서 지급하지 않고 별도 지급했는데요 계정과목을 뭘로 잡아야할까요? xxx 100 / 보통 100 | |||||
| 20,900 | 법인세등 | 전표분개 | sjl*** | 2016-02-24 | |
| 1. 2015년귀속 법인세는 2015.12.31자로 " 법인세등 / 미지급세금 " 처리 해주는것이 원칙이지요 ? 납부시(2016.03.31) 법인세등으로 회계 처리하는 경우도 있던데 이는 원래는 틀린것인가요 ? 2. 2014년도 귀속분 법인세등 계정이 누락이 되어 2015.03.31자로 납부시 회계처리를 세금과공과로 처리 후 손금.. | |||||
| 20,899 | 매출 환불 분개(온라인쇼핑몰) | 전표분개 | dewyt*** | 2016-02-24 | |
| 안녕하세요 문의 드립니다!! 온라인쇼핑몰을 운영하는 회사 인데요 매출은 이니시스(PG업체)를 통해서 이루어지고 있습니다 카드매출건은 바로 취소가 가능한데, 구매자들이 가상계좌나 무통자입금으로 결제를 한 경우에는 이니시스쪽에서 환불이 안되서 저희쪽에서 직접 하고 있습니다 구매자가 처음에.. | |||||
| 20,898 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-24 | |
| 주택임차차입금원리금상환액 또는 장기주택저당차입금이자상환액 또는 월세세액공제는 부양가족없는 근로자인경우..등본상 근로자 본인만 올라가있는경우 세대주도 부양가족이 없기때문에 본인인데요…부양가족이 없고 등본상 혼자이고 세대주인경우도 공제되는것 맞나요? | |||||
| 20,897 | 4대보험 미납문의 | 건강보험 | kl2*** | 2016-02-24 | |
| 4대보험을 2개월 미납중입니다 1월말 퇴사자가 있습니다. 퇴사자 4대보험만 따로 낼 수 있나요? | |||||
| 20,896 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-24 | |
| 부양가족이 보장성보험 계약자이고 납입한영수증에 근로자가 피부양자로 등재되어있습니다. 보장성보험 공제가 되나요? | |||||
| 20,895 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-24 | |
| 1. 청약저축과 주택임차차입금원리금 상환액 둘다 동시에 공제 가능한가요? 2. 청약저축과 연금저축 둘다 근로자 본인만 공제가능한가요? 무주택이고 요건충족시 부양가족은 공제 안되나요? 3. 기부금 소득이 없고 20세이하인 부양가족 기부금공제 가능한가요? | |||||
| 20,892 | 원천징수시기특례 | 원천징수 | chal*** | 2016-02-24 | |
| 수고많으십니다. 배당이나 근로소득처럼 원천징수시기의 특례규정이 있는 소득에 대한 지급명세서 제출과 관련하여 문의드립니다. 기본적으로 지급시 원천징수하는것을 원칙으로 하기 때문에 지급년도를 기준으로 지급명세서를 제출하면 되는데 지급하지 않더라도 지급한 것으로 보는 경우때문에 헛갈리는데요.. .. | |||||
| 20,891 | 소득공제명세입력 | 연말정산 | she1*** | 2016-02-24 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 더존 프로그램상 연말정산자료입력의 소득공제명세탭을 캡쳐해놓은 화면입니다. 이렇듯소득공제명세탭에 근로자와 부양가족들의 2015년도 항목별 사용금액을 입력해놓으면 따로 소득세액공제신고서 작성안해도 되죠? | |||||
| 20,890 | 감가상각 종료 후 잔존가액 처리방법 | 부가가치세 | jmhsu0*** | 2016-02-24 | |
| 감가상각 5년 종료 후 잔존가액이 백반원이상이 남아 있습니다. 잔존가액 처리방법은 무엇인지요? 1) 자산가치가 없어질 때까지 계속 감가상각을 해야 하는지... 2) 자산평가손실 처리하여 자산을 정리하는지... 3) 비망가액 1,000원을 남기고 계속 자산으로 남겨야 하는지요? | |||||
| 20,889 | 중소기업취업청년 소득세 감면대상자의 환급금액 | 연말정산 | she1*** | 2016-02-24 | |
| 안녕하세요? 중소기업취업청년 소득세 감면대상자로 신고되어 있는 근로자 A가 있습니다. 회사의 원천징수 업무 편의상 매월 소득세, 지방소득세를 원천징수하였습니다. 2015년간 원천징수하여 납부한 소득세는 850,000원, 지방소득세는 85,000원입니다. 이 근로자A는 중소기업취업청년 소득세 감면만 적용.. | |||||
| 20,888 | 아파트 관리사무실 매입세액 공제 가능여부 | 부가가치세 | bsh1*** | 2016-02-24 | |
| 이런 것도 질문이 가능한지 모르겠습니다. 아파트 관리사무실을 보면 2015년 이전에는 비영리단체로 고유번호만 부여가 됐다가 2015년부터 일반과세자로 사업자등록증을 발급 받아 사용하고 있는데 혹시 매입세액공제가 가능한가요? 그 전까진 세금계산서는 발급받아도 매입세액은 공제 받지 못했는데 지금은 공제.. | |||||
| 20,887 | 세금계산서 발행시기 재질문 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2016-02-24 | |
| 2016-02-23 11:13:04 전문가상담 > 세무 > 부가가치세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 장기할부 조건부 용역이나 중간지급조건부 용역의 공급의 경우에는 대가의 각 부분을 받기로 한 때가 공급 시기가 됩니다. 따라서 공급시기인 대가의 각 부분을 받기로 한 때 세금계산.. | |||||
| 20,886 | 재질문드립니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-24 | |
| 2014년 청약저축 가입당시 무주택이었습니다. 2015년 10월에 주택을 구입하였습니다. 청약저축에 대한 납입분 공제받을수 있나요? 총급여는 7,000만원 이하입니다...헷갈립니다. | |||||
