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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,084 | 재질문..조정시처분 | 법인세 | roseji*** | 2017-03-13 | |
| 1. 임직원 전용보험에 들지않은 법인업무용 자가차량 불산입시 처분은 상여인가요..? 2. 상여처분 연말정산 수정신고시 4/10일까지 수정 신고하는걸로 알고있는데 반기신고자라면 어찌해야하는지요?? 3. 기존보험기간이 2016.03.31 --2017.03.31 일경우 아직 임직원 전용보험에 가입하지 않은경우 이번 결.. | |||||
| 26,083 | 기타소득자 발생시 분개 | 전표분개 | sakura11*** | 2017-03-13 | |
| 회사에서 기타소득자 발생하여 4.4% 원천징수 후 금액을 지급하였는데요. 이때 분개는 어떻게 하며 계정과목은 어떤걸로 쓰나요? 가령 70만원을 지급할 때 4.4% 제한 금액인 669,200원을 지급하면 어떻게 분개하나요?(계정과목도 같이 알려주세요) | |||||
| 26,082 | 개인 회생 | 종합소득세 | lovets*** | 2017-03-13 | |
| 개인사업자입니다 사업주가 회생절차 밟아 여신관리부로부터 기업자금대출들이 일부 2016년 12월 정도에 탕감 되었습니다 부채증명서를 발급받아보니 특수채권으로 표시 되어 운전자금부채가 표시된건 이 있구요 아에 부채증명서상 표시가 안나는 금액이 있습니다 재무제표상 해당 사업장의 부채로 잡아야 하는 .. | |||||
| 26,081 | 업무용승용차 중 렌트카 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-13 | |
| 법인에서 업무용으로 렌트를 해서 사용합니다 월렌트비용 1,243,000원 렌트차량=임차료(렌트비용)의70% 라고 되있는데 1,243,000*70%= 870,100원을 감가상각비로 계상하라는 뜻인가요? | |||||
| 26,080 | 연말정산 환급금 관련 분개질문드려요 | 전표분개 | Jhmin*** | 2017-03-13 | |
| 현재 직원 2명의 신생회사입니다. 연말정산을 완료한결과 두사람다 연말정산 환급받습니다. 2월 급여지급시 연말정산을 감안해서 급여를 지급해야하나 당시 연말정산이 완료되지않아서 3월 급여지급시 감안하도록 내부적으로 지침을 바꿨습니다. 그런데 2월에 반영하던 3월에 반영하던 신고는 3월10에 무조건 .. | |||||
| 26,079 | 화재보험료 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-13 | |
| 건물화재보험료를 2014년부터 2018년까지 5년계약을 했는데 결산시 누락되었고 2016년도중 해지를 해서 법인 보통예금 통장으로 입금되었습니다 예를들어 보험료 100,000 이면 적립식 80,000 손비처리 20,000 2014년가입당시 부터 현재까지 누락분을 (차)기타제예.. | |||||
| 26,078 | 부동산매매업 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-13 | |
| 주택을 구입하여 인테리어 공사를 한 후에 판매를 하고 있는 법인입니다 해당 사업의 경우에 중소기업특별세액감면 대상에 해당 하는지요 | |||||
| 26,077 | 법인결산시 소득구분계산서 작성에 관해 | 결산 | wjddhr0*** | 2017-03-13 | |
| 소득구분계산서 작성시 개별손금 되는 항목과 공통분으로 분류되는 항목이 무엇무엇인지 구체적 상세하게 답변요구합니다. 실무하기에 쉽고 정확하게 답변해주시면 감사하겠습니다. 계정과목을 꼭 찍어서 알려주시면 합니다. | |||||
| 26,076 | 3개월 만기 회사채 구입-결산-만기 회계처리 | 계정과목 | Jhmin*** | 2017-03-13 | |
| 매우매우 간단한 질문이지만 가입후 첫질문입니다... 작년 12월 09일 만기까지 보유할 목적으로 타 회사의 CP를 매입했습니다. (3개월만기), (할인매입형식) 1. 해당 CP구매의 계정과목을 정확히 알고싶습니다. (만기보유증권? 단기투자자산? 기타단기금융상품?) 2. 12월31일날 이자를 일할계산하여 미.. | |||||
| 26,075 | 사택 임차 | 부가가치세 | jungm*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요. 사택 임차관련 문의 드립니다. 당사에서 사택을 임차하고 매월 월세를 지급하려고 합니다. 임대인 측에서 세금계산서 발행이 불가능 하다고 합니다. 이때, 세금계산서 없이 지급임차료로 비용처리 가능한가요?? 답변 부탁 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 26,074 | 부동산 간이과세 폐업 | 부가가치세 | onelov*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하십니까? 간이과세 부동산입대업자가 건물을 팔고 난후 폐업할경우 부가세 신고시 원래대로 임대금액만 적어서 신고하면 되나요? | |||||
| 26,073 | 주택신축판매업 비과세질문드립니다 | 부가가치세 | idan*** | 2017-03-13 | |
| 부업으로 공사용품 도소매를 하고있습니다 연매출은 2천정도 밖에 안됩니다 이상태에서 올해 땅을 하나 사서 국민주택 이하로 신축을 해서 팔려고합니다 국민주택 이하는 면세로 알고있는데 시공사에게 용역비는 어떻게 처리해야하나요? 1. 시공사도 주택신축 용역이면 면세로 세금계산서가 아닌 계산.. | |||||
| 26,072 | 가수금 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-13 | |
| 법인에 가수금과 이월이익잉여금 누적된 금액이 많습니다 결산시 (차)가수금 (대)미처분이월이익잉여금 대체 분개 처리 해도 될까요? 만약에 가능하다면 한도가 있을까요? | |||||
| 26,071 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 1. 부가세 4/4분기 신고시 가산세가 있었습니다. 그러면 분개가 세금과공가/부가세 예수금으로 16년 12월 31일자로 분개하고 손금불산입해야 하나요? 아니면 17년도에 세금납부시 정리를 해야 하나요? 2. 차량취득가액 5,040,000 전기말 상각누계 5,039,000 미상각잔액 1,000을 900,000만원에 매.. | |||||
| 26,070 | 폐업시 세금계산서 발급 기간 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이고 폐업을 2017.2.28일에 하게 되었는데 이럴때는 세금계산서를 2월 28일까지만 주고 받을 수 있나요? 매입전자세금계산서중 작성일자와 발급일자가 있는데 신고시 작성일자를 기준으로 보면되나요?? 매입전자세금계산서중에 작성일자는 3/5일 발급일자 3/8 은 어쨌든 2/28일이 넘어서 매.. | |||||
