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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,287 | 법인세 미계상시 | 법인세 | como*** | 2017-03-19 | |
| 수고많으십니다. 법인결산시 법인세를 계상하는경우와 하지않고 자본금과 적립금상에 표기하는 경우에 대해서 문의하고자 합니다. 당기에 법인세가 5천만원인경우 결산서에 법인세등 5천만원/ 미지급세금 5천만원해서 반영하고 조정시에 법인세가 6천만원 나왔을 경우 이럴경우 1.자본금과 적립금에.. | |||||
| 26,286 | 1년 내 3주택 매도시 양도소득세 | 양도소득세 | jw1030j*** | 2017-03-18 | |
| A : 아파트, 2002년 취득 B : 다가구주택, 2008년 취득 C : 상가주택, 2016년(12월) 취득 D : 상가주택, 신축중(2017년 6월 준공 예정) 현재 신축중인 D는 등기 후 바로 매도 예정입니다. 올해 안에 B, D, A 또는 D, B, A 순서로 매도를 할 계획인데 각 경우의 전체 양도소득세는 어떻게 계산이 되는지 궁금합.. | |||||
| 26,285 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-18 | |
| 고정자산 폐기시 처분손==>고정자산폐기손실계정과목이 가장적잘한 계정과목인가요? 영업외비용 밑에 넣어주면 되나요? 취득가액 1,990,909 누계액 1,989,909 미상각잔액 1,000 회계(분개)가 어떻해 되나요? | |||||
| 26,284 | 면세법인? | 부가가치세 | hanu*** | 2017-03-18 | |
| 법인인데 도소매/ 축산물 업체인데 매출에 대한 계산서를 계산서로 발행을 하는데.. 사업자 번호를 조회하면 일반과세자라고 나옵니다. 축산물이여도 하차비(매출관련)에 대해서는 과세적용을 해서 일반과세자라고 나오는 건가요?? | |||||
| 26,283 | 어음할인 | 법인세 | whr*** | 2017-03-18 | |
| 거래처에서 어음을 받아 만기가 되기전에 어음할인을 받았습니다 은행에서 받은게 아니라 사채업체같은곳에서 어음을 할인받았는데 예를들어 어음이 3천3백만원이면 어음할인액이 3천만원입니다 그럼 3백만원이 손실액인데요 3백만원이 손금인정이 되나요 ? 3맥만원을 이자비용? 매출채권처분손실? 어떤걸.. | |||||
| 26,282 | 지방세 세무조사시 추징금 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-18 | |
| 지방세 세무조사를 받아 건물 취득세추징금 을 납부하였습니다 건물원가에 포함하나요? | |||||
| 26,281 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-18 | |
| 법인사업자입니다. 1. 16년도에 1월에 연구개발비 7,000,000을 샀는데..비품으로 잡았습니다. 그러면 당해 감가상각비 3,157,000 /누계액 3,157,000이 나왔습니다. 그런데..3,157,000금액을 연구개발비로 돌려야 하는데요… 그러면 분개를 어떻해 해야 하나요?(감가상각비랑 누계액분개) 법인결산시 세무조정이 있나요.. | |||||
| 26,280 | 업무용승용차 임직원특약 | 법인세 | geek7*** | 2017-03-18 | |
| 국세청질문 1. 2016년 1월 10일 자동차보험을 갱신하였고, 원래 보험 을 그대로 갱신하여 누가나운전 보험으로 계속 가입상태였습니다. 이 경우에 업무용승용차 시행이 16년 4월이기에 그 이전 갱신으로 인하여 임직원전용보험에 미가입된 상태라면 16년도 차량비용을 인정받을수 있다고 알고 있습니다. 맞는가요? .. | |||||
| 26,279 | 이월결손금 있는경우 법인세등설정 | 법인세 | dbwls*** | 2017-03-18 | |
| 이월결손금이 있는경우, 법인세등 설정방법에대해 문의드립니다. 2016년은 이익의 80%만 이월결손금을 공제하기때문에 설정방법이 궁금합니다. 법인세차감전이익:30,297,587입니다. 이월결손금은 44,275,583입니다. 법인세10%=3,029,750을 법인세등으로 설정하면 되는지요.. ?? 아니면 30,297,587*80%=24,.. | |||||
| 26,278 | 회계 질문 | 결산 | ty8*** | 2017-03-17 | |
| 안녕하세요? 1. 재무회계에서 나오는 공정가치 모형은 재평가 모형의 하위개념인가요? 2. 법인세법의 소득처분 유형중에서 소득의 귀속자에게 소득세를 부과하는 것은 상여,기타소득,배당인가요? 반면, 소득처분 유형중에서 '기타'는 소득의 귀속자에게 소득세를 부과하지 않나요? 3. 표준원가계산제도는 사전적.. | |||||
| 26,277 | 업무용승용차관련 | 법인세 | pini0*** | 2017-03-17 | |
| 12월말 현 리스료 35,000,000 차량유지비 7,000,000 조정사항 알려주세요^^ 쉽게 알려주세요 ^^ *운행일지 있을경우... 사장님 업무용입니다.. | |||||
| 26,276 | 대여금 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-17 | |
| 법인에서 타법인(특수관계자아님)으로 1억정도를 무이자로 대여해 줬습니다 재무제표상에 대여금으로 잡고 특수관계자 아니고 무이자로 대여한거면 인정이자 계산에서 빼도 되나요? 아니면 처리 방법좀 가르쳐주세요.. | |||||
| 26,275 | 결산시 선급비용 | 결산 | jhmin*** | 2017-03-17 | |
| 결산 당일 평가를 해보니 당기에 결제는 했지만 효력이 아직 발생안된 비용 을 선급비용 처리했는데요 ex) 2016년 6월에 1년치 100만원 어치의 유지보수계약을 맺은 거래의 = 50만원 (2017년 6월 까지니까) 12월 31일에 위에 예를 기준으로 들면 (차) 선급비용 50만원 / (대) 지급 수수료 50만원.. | |||||
| 26,274 | 법인 결산을 하려고 해요 당기순이익이 190,000,000원.. | 연말정산 | cpf*** | 2017-03-17 | |
| 법인 결산을 하려고 해요 당기순이익이 190,000,000원이 나왔어요 손금불산입 익금 불산입 이런거 다 없다고 가정하고 과표가 190,000,000이라고 한다면 저희가 세금 얼마 내나요? 개업일은 2016년10월1일 입니다. 계산 방식 좀 알려주세요 | |||||
| 26,273 | 채권채무상계 문의드려요 | 결산 | dbsek*** | 2017-03-17 | |
| 안녕하세요.채권채무 상계관련해서 문의드립니다. 외상매출금 오래전부터 못받은금액이 거래처 합 8,000,000원 정도 되구요. 선수금 오래전부터 받아놓고 세금계산서 발행안한금액이 33,000,000,원 정도 됩니다. 근데 이번에 결산하면서 깔끔하게 정리하고싶으셨는지 서로 상계시키고 나머지금액은 잡이익으로 처리.. | |||||
