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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 25,333 | 업무용승용차 | 법인세 | geek7*** | 2017-02-06 | |
| 업무용 차량에 대하여 운행일지 작성 시 업무관련 비율 만큼만 손금 인정 운행일지 미작성시 천만원 까지는 손금을 인정 위 두 기준에 관련된 질문입니다. 1. 운행일지를 작성했는데 900만원의 차량경비가 발생하였고, 업무관련 비율이 50%라면 450만원만 인정해 주는지, 아니면 천만원미만까지는 900만원 전부 비용.. | |||||
| 25,332 | 연말정산 | 연말정산 | jungm*** | 2017-02-06 | |
| 안녕하세요. 연말정산 관련 문의 드립니다. 소득자의 직계존속인 어머님께서 59년생으로 기본공제 대상자가 아닙니다. 이 경우에 보장성 보험, 의료비, 신용카드 등 각종 세액공제 해택을 못 받는것인가요?? 답변 부탁 드립니다. | |||||
| 25,331 | 법인 단기대여금 폐업 시 처리방법 | 법인세 | jwinp*** | 2017-02-06 | |
| 법인에게 단기대여금 5천만원을 14.05.03~15.06.30 기간으로 빌려줬는데, 15.7.31 폐업이 되어 현재 회수 불가능합니다. 금전소비대차 약정서는 있는데, 15년에 정리했어야 했는데, 못해서 16년에 정리하려고 합니다. 증빙계약서가 없으면 대표자 상여로 처리되고, 저희처럼 약정서가 있는데, 미회수시 회계처리는.. | |||||
| 25,330 | 원천세 수정신고 재문의 | 원천징수 | jad*** | 2017-02-06 | |
| 16년 9월 급여에서 직원 몇명의 학자금 지급내역이 누락되었고 원천세 신고에도 누락되었습니다 아까 문의시에 총급여액만 변동하여 수정신고하여도 무방하다고 하셨는데요 그럼 제가 업로드한 이미지에서 간이세액 - (5)총지급금액 부분만 과세소득의 누락금액 추가해서 더해주고 (6) 소득세 등 부분은 수정없.. | |||||
| 25,328 | 매도가능증권 평가 및 처분관련 분개 | 전표분개 | kyc*** | 2017-02-06 | |
| 2015년 귀속 매도가능증권을 매년 평가하여 매도가능증권 평가이익이 발생하였습니다. 4개종목을 보유한 누계 평가가 이익이며 , 개별로는 평가손실도 있고 평가이익도 있어 전체누계로 평가이익(4억)이 나 있는상태입니다 2016년 귀속 실제 매매를 하였습니다 A종목 : 최초 매수가 3억 2015년말기준 : 매.. | |||||
| 25,327 | 법인 인수 | 법인세 | ey11*** | 2017-02-06 | |
| A법인이 B라는 법인과 포괄적 영영권양도양수 계약을 맺고 B법인의 채무변재와 권리를 승계받을때 B->A로 넘어오는 증권거래세 신고를 해야하나요? | |||||
| 25,326 | 업무용승용차 운행일지 | 결산 | sy1*** | 2017-02-06 | |
| 안녕하세요 업무용승용차 시행일자가 작년 4월 1일부터 시행된걸로 알고있습니다 그럼 업무용승용차 운행일지도 2016년4월1일부터 2016년12월말까지 작성하여 법인세신고시 세무회계사에게 자료를 넘겨주면 되는건가요? 또한 출퇴근 거리는 인정이 되지 않는건지 궁금합니다 답변부탁드립니다 | |||||
| 25,324 | 신용카드세액공제 문의 | 연말정산 | ei63809*** | 2017-02-06 | |
| 교육비공제 안녕하세요~ 저번에 '교육비공제'건으로 여쭤본내용과 비슷한 내용인데요 교육비공제는 특별세액공제에 해당되니까 특별세액공제에 해당되는 것은 그때 알려주신 소득세법 제 59 조의 4 [특별세액공제] 를 참고해서 보면 될 것 같은데.. 그밖의 소득공제 쪽 는 어떻게 되는지.. 신용카드세액공제 인데.. | |||||
| 25,323 | 원천세 수정신고 문의 | 원천징수 | jad*** | 2017-02-06 | |
| 1. 16년 10월 원천세 (9월 급여) 신고 시 직원 몇명의 근로소득에 학자금 지급 내역을 포함하지 않고 신고 했습니다. 해당월 신고내역을 불러와서 근로소득과 소득세 주민세를 모두 수정해서 수정신고를 진행하면 되나요? 2. 수정된 9월 소득세,주민세 + 1~8 월,10~12월 소득세 주민세 합계가 연말정산 서류에 .. | |||||
| 25,322 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-06 | |
| 법인사업자입니다. 가로수 이설 변상금 및 위약금은 법인결산세 세무조정사항인가요? | |||||
| 25,321 | 주임종단기채권 문의 | 계정과목 | dbswjd1*** | 2017-02-06 | |
| 안녕하세요 주임종단기대여금도 대손충당금 잡는건지 문의 드립니다~! 대여금 기간은 1년이고, 만기일시점에 일시상환입니다. 이런경우에는 기말에 주임종단기대여금 잔액이 잡혀있으면 대손충당금 설정을 해야하는건지요.. | |||||
| 25,320 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-06 | |
| 교통유발부담금이 손금불산입항목이라는 얘기를 들었는데요...교통유발부담금이 세금과공과로 처리하면 ...세무조정(손금불산입)을 해야 하나요? 다시 한번 정확히 확인 부탁드립니다. | |||||
| 25,319 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-06 | |
| 차량을 구입하면서 채권매입을 하였습니다. 매출금액 1,040,000 선급이자 854 차감지급액 1,039,146 --즉시 매도내역- 매도단가 9,479 매도금액 985,816 수수료 5,914 지급금액 979,902 본인부담액 59,244 어떻해 분개 처리를 해야 하나요? => 차량구입시 의무매입한 채권을 즉시 매도한 경우에는 채권에.. | |||||
| 25,318 | 차량 운행일지와 관련해서 | 법인세 | sakura11*** | 2017-02-06 | |
| 차량 운행일지와 관련해서 질문드립니다. 법인차량으로 렌트차량일 경우에는 비용처리가 어떻게 이루어지는가요? 매매 차량일 경우 감각상각비+차량관려비 = 천만원 이상이면 운행일지를 작성해야하는데 렌트차량일 경우에는 어떻게 비용계산이 되는지 궁금합니다. 저희 법인 렌트차량일경우 기본가격 :.. | |||||
| 25,317 | 대손충당금 문의입니다. | 결산 | dbswjd1*** | 2017-02-04 | |
| 안녕하세요~ 외상매출금 대손충당금 문의드립니다. 우선 이미지파일 먼저 봐주세요~ 3월~6개월인경우에는 5% 설정을 하는데 반품건이 발생해서 마이너스 세금계산서를 발행하게 되어서 3월~6개월 외상매출금 잔액이 -43,330,453원이고, 5%설정하면 -2,166,523으로 나왔습니다. 1. 마이너스 금액에 5%를 설정.. | |||||
