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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,077 | 법인결산시 소득구분계산서 작성에 관해 | 결산 | wjddhr0*** | 2017-03-13 | |
| 소득구분계산서 작성시 개별손금 되는 항목과 공통분으로 분류되는 항목이 무엇무엇인지 구체적 상세하게 답변요구합니다. 실무하기에 쉽고 정확하게 답변해주시면 감사하겠습니다. 계정과목을 꼭 찍어서 알려주시면 합니다. | |||||
| 26,076 | 3개월 만기 회사채 구입-결산-만기 회계처리 | 계정과목 | Jhmin*** | 2017-03-13 | |
| 매우매우 간단한 질문이지만 가입후 첫질문입니다... 작년 12월 09일 만기까지 보유할 목적으로 타 회사의 CP를 매입했습니다. (3개월만기), (할인매입형식) 1. 해당 CP구매의 계정과목을 정확히 알고싶습니다. (만기보유증권? 단기투자자산? 기타단기금융상품?) 2. 12월31일날 이자를 일할계산하여 미.. | |||||
| 26,075 | 사택 임차 | 부가가치세 | jungm*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요. 사택 임차관련 문의 드립니다. 당사에서 사택을 임차하고 매월 월세를 지급하려고 합니다. 임대인 측에서 세금계산서 발행이 불가능 하다고 합니다. 이때, 세금계산서 없이 지급임차료로 비용처리 가능한가요?? 답변 부탁 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 26,074 | 부동산 간이과세 폐업 | 부가가치세 | onelov*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하십니까? 간이과세 부동산입대업자가 건물을 팔고 난후 폐업할경우 부가세 신고시 원래대로 임대금액만 적어서 신고하면 되나요? | |||||
| 26,073 | 주택신축판매업 비과세질문드립니다 | 부가가치세 | idan*** | 2017-03-13 | |
| 부업으로 공사용품 도소매를 하고있습니다 연매출은 2천정도 밖에 안됩니다 이상태에서 올해 땅을 하나 사서 국민주택 이하로 신축을 해서 팔려고합니다 국민주택 이하는 면세로 알고있는데 시공사에게 용역비는 어떻게 처리해야하나요? 1. 시공사도 주택신축 용역이면 면세로 세금계산서가 아닌 계산.. | |||||
| 26,072 | 가수금 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-13 | |
| 법인에 가수금과 이월이익잉여금 누적된 금액이 많습니다 결산시 (차)가수금 (대)미처분이월이익잉여금 대체 분개 처리 해도 될까요? 만약에 가능하다면 한도가 있을까요? | |||||
| 26,071 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 1. 부가세 4/4분기 신고시 가산세가 있었습니다. 그러면 분개가 세금과공가/부가세 예수금으로 16년 12월 31일자로 분개하고 손금불산입해야 하나요? 아니면 17년도에 세금납부시 정리를 해야 하나요? 2. 차량취득가액 5,040,000 전기말 상각누계 5,039,000 미상각잔액 1,000을 900,000만원에 매.. | |||||
| 26,070 | 폐업시 세금계산서 발급 기간 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이고 폐업을 2017.2.28일에 하게 되었는데 이럴때는 세금계산서를 2월 28일까지만 주고 받을 수 있나요? 매입전자세금계산서중 작성일자와 발급일자가 있는데 신고시 작성일자를 기준으로 보면되나요?? 매입전자세금계산서중에 작성일자는 3/5일 발급일자 3/8 은 어쨌든 2/28일이 넘어서 매.. | |||||
| 26,069 | 차량감가상각,, | 법인세 | roseji*** | 2017-03-13 | |
| 2013년 취득한차로 2015년까기 감가상각을 해왔고 2017년 3월에 매각했습니다.. 임직원전용 보험에 가입하지 않은상태로 매각되었을경우 2016년 결산시 감가상각을 꼭 해야하나요??? 아님 감가상각을 하고 상여처분 되나요??? 또다른 질문 입니다.. 법인명의로 되어있는 승용차량은 모두 업무용승용차 관.. | |||||
| 26,068 | 죄송한데 ....재재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 15년도까지 차량에 대한 유보관련 세무조정이 없습니다. 16년도에 차량 취득가액 60,385,820 전기말 상각누계액 3,836,098 감가상각의제금액 56,549,556이 있습니다... 현금 3,000,000에 매각했습니다. 그러면 분개가 어떻해 되나요? 결산시 별도의 세무조정이 있나요? 차) 현금 3,000,000 대.. | |||||
| 26,067 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| * 우리사채 후순위 채권이 발생한 경우... 회계처리는 어떻해 해야 하나요? 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 26,066 | 회계 전반의 의문점 | 법인세 | ty8*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요? 회계 전반에 대한 질문 드리겠습니다. 1. K-IFRS에서는 현금흐름표 작성시 법인세 비용을 영업,재무,투자활동 중에서 한가지로 포함시키면 된다고 하던데요. 어떤 근거로 법인세 비용이 재무나 투자활동으로 분류가 가능한건가요? 이러한 분류기준은 일반기업회계기준에서도 동일한가요? 2. 세법상 결.. | |||||
| 26,065 | 1급 정비업체 관련 | 법인세 | wo*** | 2017-03-12 | |
| 안녕하십니까? 또 여쭤볼게 있습니다. 1급 정비업체에 보증수리용 차량을 구입했는데 이건 부가세 공제가 가능 한건지요? 그리고 업무용승용차에서 빠져도 무방한것 같은데요.. 이 차는 임직원으로 보험 가입조차 하지도 못하구요. 제 사견으로는 이 차는 업무용승용차대상에서 제외되어도 무방할것 같다는 생각입.. | |||||
| 26,064 | 비품 개인카드로 구입 | 부가가치세 | mi*** | 2017-03-12 | |
| 법인사업장입니다. 개인카드로 회사 세탁기를(금액 450,000)정도 구입하였는 전표 입력시 계정과목을 비품 공급가액 세액을 입력해도 되는건지요 부가세 신고때 공제부분에 입력을 해도 되냐는 거지요. | |||||
| 26,063 | 업무용승용차가 리스차량일때 | 결산 | wjddhr0*** | 2017-03-12 | |
| 업무용차량을 2015년1월에 계약후 2016년12월에 승계처분하였습니다. 총리스비용은 22,000,000 보험료 2,000,000정도 일때 (임원전용보험가입, 운행기록부는 없습니다.) 총손금산입비용 10,000,000외 나머지 금액은 모두 손금불산입되는지요? 리스비용은 유보처분 할수는 없는지 알고 싶습니다. 업무용승용차량에 대.. | |||||
