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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
25,829 이월잉여금의 무상증자 법인세 ey11***2017-02-28
답변완료
2015년 잉여금 1억5천만원을 무상증자 처리하기로 하였습니다. 이럴경우 이익잉여금 처분 계산서의 주식배당란의 1억5천기재 15.12/31 이월이익잉여금/자본금 이렇게 회계처리가 이루어져야하는건가요 ? 16년도 배당소득신고시 이월이익잉여금/자본금 처리를 해야하나요?
25,828 수정세금계산서 재질문 부가가치세 mi***2017-02-28
답변완료
수정세금계산서 날짜를 2월달로 해서 발행을 받으면 안되나요? 거래처에서 발행을 못해주겠다고 하면 어떻게 해야 하나요?
25,827 고정자산 안분계산 부가가치세 happy7***2017-02-28
답변완료
영리법인과 비영리법인으로 운영되는 회사입니다. 공통으로 자산을 구입하였는 데, 50%씩 사용할 자산입니다. 세금계산서는 1장으로 받았구요. 아래 문의드립니다. 1.영리법인으로 발행받은 세금계산서 : 공급가액 2,000,000 + 부가세 200,000원 이면, 영리법인 1,000,000+100,000으로 감가상각하고, 비영리법인 1,00..
25,826 회생채권 법인세 gre***2017-02-28
답변완료
기업회생절차 진행중인 회생채권을 10차에 나누어 받기로 변제받기로 했어요. 2015년 결산에 20천만원 회생채권 결산서에 반영했구요. 2016년에 회생채권을 채권양수도 계약서를 보내왔는데 10%인 2백만원만을 채권 금액으로 받고 나머진 무상양도 한다고 하는데 분개 및 세무상 주의 할게 있으면 알려주시면 감사하..
25,825 법인세 계산 법인세 sakura11***2017-02-28
답변완료
법인세 그냥 예상으로 계산해보고 있는데 재무제표상 당기순이익이 발생해서 그 금액이 101,654,622원이라면 법인세 계산이 101,654,622원 X 10%(10,165,462) = 10,165,462 이 금액을 법인세로 내야하는건가요? (그냥 단순 회사 금액으로 예상하여 계산한거고 저기서 세무조정 이런건 안한 금액입니다) 만약 당..
25,824 법인(아파트 매입- 사택 - 투자자산) 법인세 ljh1***2017-02-28
답변완료
법인이 과밀억제권 지역이 아닌곳에 아파트 매입(취득세등 감면받은거 없음) 아파트 매입(지방이라 직원의 숙소를 사용하고자 매입)하였으나, 직원의 퇴사로 인해, 숙소(사택)용도에서, 아파트를 개인세입자에기 전세임대할 예정(전세자금대출설정 요청) 1. 2016결산시 사택구입용도로 결산을 하면 법인세 감면 받..
25,823 저번에 질문드렸던거 다시 드려요 부가가치세 sakura11***2017-02-28
답변완료
안분계산에 대해서 전에 한번 여쭸는데 다시 여쭤봅니다. 지식산업센터를 신축하는데 1층:상가+공장 2층-6층:공장 7-8층:기숙사형 오피스텔 을 지을 예정입니다. 지상연면적 1층 상가는 406.64평 / 공장 : 8,188.72평 / 기숙사:1,565.63평 분양가(평균) : 1층 상가 : 10,070(천원) / 공장 : 4,221(천원)/기..
25,822 수정세금계산서 부가가치세 mi***2017-02-28
답변완료
세금계산서가 저희게 아닌데 저희쪽으로 매입 세금계산서가 발행 되었습니다. 발행일은 12월 31일 발행한 업체에 지금 수정세금계산서를 발행해 달라고 하니 기한이 지나서 안된다고 하는데 이걸 어떻게 처리해야 현명할까요
25,821 타사로부터 받은 개발비 지원금 부가가치세 reop***2017-02-28
답변완료
가습기 개발을 하면서 향후 매출처로부터 개발비 50%를 지원받았습니다.(매출처가 필요한 제품공급위해 개발) 개발관련비와 관련된 매입세금계산서는 전부 당사가 수취하였습니다. (문의사항) 1. 수취한 개발지원금의 회계처리 2. 정규증빙수취 적용해야야 하는지 여부
25,820 가지급금인정이자 이자소득지급명세서 제출에 관하여... 법인세 krx***2017-02-28
답변완료
1.해당법인에서 가지급금인정이자를 대표자 상여처분하지않고 손익계산서상 이자소득으로 반영할경우 이자소득지급명세서 제출의무가 있나여?
25,819 질문입니다. 연말정산 kms0***2017-02-27
답변완료
부가세 납부를 못한경우 가산세가 어떻해 되나요? 납부불성실은 6개월이내이면 감면이 있나요?
25,818 법인세경비인정여부 결산 wjdska2***2017-02-27
답변완료
법인에서 매월 다섯구좌 상조비로 15만원 지원해서 나가는 돈이 있는데 경비처리가 되는지 궁금합니다
25,817 부가세 환급금은 재무상태표에서 결산 sakura11***2017-02-27
답변완료
전년도에 부가세 환급금 받은건 결산시에 재무상태표에 어떤 계정과목에 들어가는건가요? 아님 손익계산서 상에 어떻게 들어가는건지? 재무상태표를 보고 있는데 부가세 환급금이 전년도에 발생했는데 어디에도 보이지 않는것 같아서요 ㅜ
25,816 배당소득 지급명세 원천징수 ey11***2017-02-27
답변완료
법인의 잉여금으로 자본증자를 하였습니다. 이럴경우 배당소득 자료제출시 소득구분 153의제배당 금융상품 A62의제배당 유가증권표준코드 사업자등록번호 로 기재하는게 맞나요?
25,815 이자,배당소득 지급명세서 제출 법인세 sy1***2017-02-27
답변완료
안녕하세요 현재 지급명세서 제출 기한인데 16년 귀속 이자배당 명세서를 제출하는것이 맞는거죠? 저희는 법인이고 배당금을 각 주주들 (개인) 에게 지급해드렸었는데 유가증권코드는 저희 법인 사업자번호를 입력하면 되나요?
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