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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
25,972 가 되나요? 전표분개 cpf***2017-03-08
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답변드립니다. 어떤 목적의 돈을 보내는 것인지 알 수 없어 정확한 답변을 드릴 수 없습니다. 대가 없는 자금을 보낸것이면 접대비에 해당하며 법정증빙미수취에 대한 가산세가 부과됩니다. 매입에 대한 대금을 보낸것이어도 홍길동의 사업자번호로 세금계산서등 증빙을 수취하지 않으면 가산세가 부과됩..
25,971 퇴직소득합산 전표분개 bu***2017-03-08
답변완료
DC형 가입회사입니다. 직원분 퇴사로 퇴직연금 천만원은 은행에서 지급후 원천징수마감으로 끝났는데, 추가로 회사에서 퇴직위로금으로 7백만원이 지급되려합니다. 이경우 퇴직소득합산을 해야 한다고 해서 천만원은 중간지급분으로 넣고 7백을 최종으로 넣어 정산후 신고서 작성은 하였습니다. 원천징..
25,970 투자금 대손처리 종합소득세 magic1***2017-03-08
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당해사는 일반 모텔숙박업을 운영중입니다 관련회사에 투자금(현금 투자) 명목으로 5억을 투자했습니다 하지만 상대방 회사에 문제가 생겨 투자금을 회수못할경우 5억원에 해당하는 금액을 대손처리가 가능한지요??
25,969 프로젝트 투자금 회수 법인세 seomoc***2017-03-08
답변완료
안녕하세요 여기다 질문해도 되는지 모르겠지만, 여쭤봅니다. 저희 회사가 2015년도 초에 프로젝트 투자로 해서 5억원정도 사업비 투자를 했습니다. 투자기간은 약 20개월로 이제 회수 날이 다가 오는데., 5억투자에 수익금이 5억원 입니다. 총 10억을 받아야 하는데 세무처리를 어떻게 해야 되는..
25,968 질문입니다. 법인세 kms0***2017-03-08
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15년도 산출세액 5,000,000 감면세액 1,300,000 ====< 차감세액 3,700,000 15년도 마감시 분개 법인세등 4,200,000 / 미지급법인세 4,200,000으로 분개/마감했습니다. 15년도 감면세액이 농어촌특별세액에 해당되는 부분이라서 농어촌 특별세액공제 260,000이 있습니다. (1,300,000 * 20%) ====..
25,967 재질문 원천징수 cyj4***2017-03-08
답변완료
혹시 8월달에 퇴직정산 영수증을 가지고 그 정산금액을 직원한테는 지급을 해드렸지만 따로 신고납부를 하지 않았으면 어떻게 되는건가요...? 제가 그때 일을 처음하는거라 따로 신고는 안한거같거든요.. 혹시 불이익이 있나요..?
25,966 재질문 원천징수 cyj4***2017-03-08
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혹시 8월달에 퇴직정산 영수증을 가지고 그 정산금액을 직원한테는 지급을 해드렸지만 따로 신고납부를 하지 않았으면 어떻게 되는건가요...? 제가 그때 일을 처음하는거라 따로 신고는 안한거같거든요.. 혹시 불이익이 있나요..?
25,965 재질문입니다. 연말정산 cyj4***2017-03-08
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6월달에 중도퇴사하신분이 있는데 퇴사하시면서 퇴직금, 원천징수 영수증 받아서 다 지급해드렸었어요 근데 이번에 회게세무사무소에서 퇴직한 직원분꺼 원천징수영수증을 받았는데 이분꺼는 처리를 어떻게 해야하나요? 2017-03-08 10:47:46 전문가상담 > 세무 > 연말정산 2. 환급이면 돌려드리고,..
25,964 재질문드립니다. 법인세 kms0***2017-03-08
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=> 트럭 또한 세법상 감가상각비의 한도 계산을 해야합니다. 기존에 해오셨던 대로 하시면 됩니다. 전기에 트럭에 대하여 아무런 세무조정이 없었다면 트럭의 감가상각비 계상한 금액과 세법상 감가상각비가 일치 하였기 때문일 것으로 사료 됩니다. 라고 답해주셨는데요... 트럭 당기 감가상각비 금액이 12,000,0..
25,963 연말정산 지급 연말정산 cyj4***2017-03-08
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안녕하세요. 저희 회사는 연말정산 자료를 제출하고 세무회계 사무소에서 근로소득원천징수 영수증을 받았습니다. 지금 더존스마트에이를 사용하고 있는데 급여명세에 연말정산 공제항목에 차감징수 세액을 포함하여 급여를 지급하면 되는거죠? 그리고 6월달에 중도퇴사하신분이 있는데 퇴사하시면서 퇴직금, 원천징..
25,962 비영리법인 지급명세서 제출가산세 원천징수 jhsemu***2017-03-08
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안녕하세요~^^ 비영리법인에 대해 인건비 신고를 하지 않고 있다가 필요에 의해 인건비 신고를 늦게 하게 되었습니다. 2015년 인건비 신고를 2017년인 지급에 와서 하게 될경우 2015년 원천징수 이행상황신고서를 기한후신고로 제출하고 2015년 지급명세서를 제출하려고 하는데요.. 이경우 납부할 세금이 없어서 가산..
25,961 재질문드립니다. 법인세 kms0***2017-03-08
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1. 16년도에 트럭과 업무용승용차 2대를 구입했다면 트럭은 기존 정률법 그대로 적용하고 , 업무용승용차는 정액법 5년으로 적용하면 된다는 뜻인가요? 2. 트럭은 기타비용이나 감가상각비 팔백만원 한도없이 감가상각비가 천이백이면 그대로 다 비용인정되고 결산시 별도의 세무조정이 없는건가요? 3. 트럭이라하더라..
25,960 재질문드립니다. 법인세 kms0***2017-03-08
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전기이전에 의제금액에 대하여 손금산입하지 아니하여 (-)유보가 없는 경우 기타사외유출로 소득처분하는 것입니다. ===> 라고 답해주셨는데요...기타사외유출로 소득처분이라는것이 손금불산입(기타사외유출로) 처리하고 급여(원천세)로 소득처분해야 한다는 뜻인가요? 아니면 손금불산입(기타사외유출)로만 처리..
25,959 의제매입세액 공제대상 문의 부가가치세 jks1***2017-03-08
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안녕하세요 개인사업자로서 건강식품 소매업 (업종 : 522101) 입니다 약재나 과일, 농축산물을 구입하여 중탕으로 만들어 판매를 하는 업종입니다 이런경우에 면세로 구입한 물품 (계산서 수령분) 에 대하여 부가세 신고시 의제매입세액 공제가 가능한가요? 만약, 의제매입세액공제가 가능하다면 2/102 로 적용하면 ..
25,958 연구비와 개발비 계정과목 ty8***2017-03-08
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안녕하세요? 현재 회사에서 사용중인 회계 프로그램에 경상연구개발비라는 계정과목이 있는데요. 무형자산 인식요건에 부합하지 않는 연구비와 개발비는 무조건 경상연구개발비로 분개하면 되나요? 아니면 연구비, 개발비로 따로 계정을 써야하나요?
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