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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 23,172 | 법인간 주식거래 | 법인세 | heens*** | 2016-08-17 | |
| 당사가 보유하고있는 비상장 법인주식 2건을 가각 7월 28일과 8월10일 타 법인에 매각 하였을 경우 당사에서 신고하여야 할 세금신고는 어떤것이 있으며 신고기한은 언제까지 인지요? | |||||
| 23,171 | 해외파견근로자 | 원천징수 | hy1*** | 2016-08-17 | |
| 본사는 한국 지사는 미국입니다 본사에서 본사의 업무로 미국에있는 지사에 본사소속직원을 파견하고 지사에서 급여를 우선 지급후 본사에서 지사쪽으로 보상을 해주고있습니다 지사에서 본사로 인보이스를 보내면 지급수수료/미지급으로 계정분개를 하고있는데요.. 원천징수는 미국에서만 하고 한국에서는 종소세신고만 하.. | |||||
| 23,170 | 외부감사선임신고 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 비외감기업이었다가 외감대상기업이 되면 감사계약체결일로부터 2주 이내에 금융감독원에 보고하는 것은 감사인(회계법인)이 해야하는 의무인가요? | |||||
| 23,169 | 퇴직급여 질문 | 전표분개 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 퇴직급여에 대한 질문 드립니다. 1. 2016년 7월 31일에 권고사직을 당한 직원A에게 퇴직위로금으로 1개월치 월급인 ￦2,900,000을 퇴직금에 포함하여 지급하였습니다. 이 경우.. 퇴직급여 2,900,000 / 미지급비용 2,900,000 으로 분개하면 되나요? 2. 퇴직연금 DB형에 납입금액 1,000,.. | |||||
| 23,168 | 균등분 주민세 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 균등분 주민세의 세액을 설명한 것입니다. 여기서 '자본금액(출자금)'이란 재무상태표에서 자본항목의 'Ⅰ.자본금'을 뜻하나요? | |||||
| 23,167 | 자본금 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 2016년도 3월에 5억의 자본증좌가 있었습니다. 각 주주들 이름으로 통장에 자본금이 입금확인되었습니다. 그중 한 주주는 총 1억을 양도받았고 2015년도 7월에 9천만원을 통장에 입금하였고,물론 자본금증좌목적으로 입금하였으나 그 당시에는 자본금증좌를 하지않아 가수금으로 계상을 해놓은 상태였습니다. 나머지.. | |||||
| 23,166 | 퇴직금의 비용의 귀속시기 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인입니다. 2015년 12월 퇴사자가 발생되었고 퇴직금도 12월에 지급완료고 원천세 신고도 2015년 12월에 신고하였습니다. 그러나 2015년도에 퇴직금으로 비용처리를 하지않았습니다. 이런경우 2016년도에 퇴직금으로 비용처리를 하여도되나요? | |||||
| 23,165 | 당기 매출이 없이 제조원가명세서가 나올수있는지 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 2016년 상반기분 법인세중간예납신고를 하려고 합니다. 제조업이나 당기 매출이 없었습니다. 매출은 없었으나 제조쪽의 인건비나 제조비용이 있었는데 판관비는 매출에 직접적으로 대응되는 비용이 아니므로 발생이 될수있으나 제조관련 비용이 매출없이 발생되는게 타당성이 있다고 봐야하는지요? | |||||
| 23,164 | 사업자등록번호변경으로 인한 수정세금계산서발급시 가.. | 부가가치세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인이면 매출자입니다. 2016년 1기예정분과 1기확정분시 발행한 세금계산서중 공급받는자가 기존 사업자를 폐업후 새로운 사업자를 내었습니다. 공급받는자측에서 별다른 얘기가없어 기존 사업자등록번호로 계속 발급을 하였으나, 공급받는자측에서 확정신고가 지난후 새로운 사업자등록번호로 수정세금계산서를 발급.. | |||||
| 23,163 | 자산취득 | 계정과목 | adgj*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요 자산 취득과 관련하여 문의사항이 있습니다. 문의사항 *호텔업을 하고 있으며 호텔앞 홀 도로구역을 기존 대리석을 제거하고 아스팔트 공사를 진행하였습니다. 1. 위 거래에 대해 계정처리를 하려고 하는데 비용으로 인식해야 할지 자산으로 인식하고 상각해야 하나요? 2. .. | |||||
| 23,162 | 면세 세금계산서 | 부가가치세 | lupin*** | 2016-08-16 | |
| 면세로 사업자를 낸 출판사에서 컨텐츠 제작 서비스를 받고 세금계산서가 아닌 면세계산서를 받아도 되는지요? 추가 설명을 드리면, 출판사 소속 만화가 에게 만화 제공 받아 타 온라인 광고 할 예정이구요. 이경우 면세인지요? 면세가 아니지만 면세로 받을 경우, 매입자인 저의 회사는 어떤 불이익이 잇는지요.. | |||||
| 23,161 | 이월결손금 80%한도 신설 | 법인세 | lovets*** | 2016-08-16 | |
| 법인사업자입니다 이월결손금 당해년도 발생소득의 일반기업 80%까지로 한도액이 신설되었는데요 근데 중소기업은 현행유지 100%라고 하던데 이때 일반기업과 중소기업의 판단 기준이 중소기업특별세액감면 판단시 매출액 기준과 관련된 내용으로 보고 중기업이나 소기업에 해당한다면 현행대로 소득이 발생해도 10.. | |||||
| 23,160 | 입사신고 사이트 | 고용보험 | jjangaa*** | 2016-08-16 | |
| 제가 법인회사에 회계관리업무로 입사하였습니다 단시간근로자로 고용보험만 신고하려고 합니다 그래서 근로복지공단 고용산재 보험토탈서비스 사이트에서 취득신고를 하였습니다.근데 인계받은 사이트를 보니 건강보험edi사이트 4대사회보험 정보연계선터등 취득신고를 할수있는 사이트가 이거말고도 많은거같습니다 .. | |||||
| 23,159 | 법인세 중간예납 문의 | 법인세 | mm3*** | 2016-08-16 | |
| 법인세 중간예납 자기계산으로 신고시 신고서를 작성해야하는 조정 첨부 서류 문의 드립니다 중간예납시에도 현금조정을 해야하는지 현금조정해서 가지급금 인정이자 나올시 가지급금인정이자조정명세서도 첨부해서 중간예납 신고를 하는지 문의 드려요 그 외 어떤 조정명세서가 첨부되어 야 하나여? .. | |||||
| 23,158 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | lovets*** | 2016-08-16 | |
| 법인입니다 폐업시 잔존재화의 간주시가 계산시 그외 감가상각자산 = 재화의취득가액*(1-25%*경과된과세기간의수) 에서 경과된과세기간의수 질문드려요 폐업이 2016.7.30일 만약 2015.2.25 차량 구입 폐업시 잔존재화 세금계산서 발행시 간주시가 계산할 때 과세기간의 수는 2015. 1기 2015.2기 2016 .1기 .. | |||||
