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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
24,843 급여신고 원천징수 hbohu***2017-01-09
답변완료
안녕하세요 개인사업자입니다 급여신고시 갑근세 납부서를 발급받은 상황에서 급여수정이 발행한 경우 납부서를 수정발급하게 되면 불이익이 생기나요?
24,842 종합소득세 종합소득세 khs3***2017-01-09
답변완료
사업소득으로 연간 수입이 22,000,000 정도 될것같은데, 다른소득이 없을 경우 내년 종합소득세 신고를 안해도 되는건지요?
24,841 선급비용 분개 질문 전표분개 hwant***2017-01-09
답변완료
2017년 1월1일 ~ 2017년 12월 31일 까지 사용 할 프로그램 유지보수 비용 6,750,000 (vat별도) 을 2016년 12월 16일 작성일자로 세금계산서 발행하고 2017년 1월 6일 보통예금에서 송금하였습니다. 아래와 같이 분개 하는게 맞나요? 2016년 12월 16일 (차변) 선급비용 6,750,000 (차변) 부가..
24,840 투자유가증권관련 결산 esther9***2017-01-09
답변완료
답변감사합니다 3번 질문에 대한 추가설명및 부가 질문입니다. 투자유가증권이 "0"원이 되어야하는데 매수매도하면서 차이가 있던건지 금액이 좀 남아있어서 유가증권평가손익으로 조정하여 "0"원을 만들었습니다. 그래도 되는건지 확인부탁드립니다. 1.번에 미수금으로 잡으라고 하셨는데 그..
24,839 국고보조금 질문 전표분개 lle***2017-01-09
답변완료
저희 회사가 국고보조금 지원을 받게 되어서 질문드립니다. 1차 30,000,000원 2차 10,000,000원 총 40,000,000원 지원 1. 1차 2차 분개 → 보통예금 / 국고보조금(자본) 맞는지. 2. 기술료상환이 지원금액의 10% (4,000,000원) / 19년-20년 2년간 균등분할로 200만원씩 상환해야되는데 이때 ..
24,838 퇴직연금 경비처리 질문입니다. 전표분개 raris***2017-01-09
답변완료
법인이구요.. 퇴직연금을 은행 퇴직연금으로 계약해서 납입하고 있습니다. 이런 경우 경비처리가 되나요? 어떻게 처리를 해야할까요
24,837 부동산 전세계약시 세무처리 부가가치세 raris***2017-01-09
답변완료
개인 부동산 사업자입니다. 계속 월세로 신고하여 부가세 신고시 부동산임대공급가액을 작성해 간주임대료 금액을 계산 후 신고를 하였습니다. 그런데 이번에 전세로 하게 되었습니다. 이런 경우 어떤 신고를 어떻게 해야 하는지요
24,836 거래처 경조사비 경비처리 한도 질문 증빙 hwant***2017-01-09
답변완료
거래처 청접장을 받았습니다. 얼마까지 경비처리가 가능한가요? 김영란법이 거래처 경조사비와도 관계가 있나요? 청첩장으로 30만원 보내고 화환 계산서로 20만원 보냈을때 경비처리는 어떻게 되나요? 그리고 부의금의 경우 별도 증빙이 업는데 얼마까지 경비로 인정되나요? 2017-01-0..
24,835 성실신고대상자인가요? 종합소득세 mm951***2017-01-09
답변완료
1~12월 매입,매출을 조회해본 결과 매출(공급가액+카드,현금영수증) = 1,270,319,301 (공급가액+부가세+카드,현금영수증) = 1,285,494,971 매입(공급가액) = 1,821,962,604 (공급가액+부가세) = 2,001,112,521 으로 조회되었습니다. 성실신고대상자인가요?
24,834 신설 법인 원천징수 영수증 계정과목 ldg***2017-01-09
답변완료
안녕하세요. 8월에 설립한 법인입니다. 연말정산 기간이 되었는데 연말정산을 1도 모른답니다. 개인의 원천징수 영수증을 회사에서 발급해 주잖아요. 어떻게 발급해 주는가요? 그리고 개인이 홈텍스에서 원천징수 영수증 확인할수 있는거 아닌가요? 왜 ...안뜰까요?
24,833 가지급금 인정이자는 미수수익 질문 결산 hwant***2017-01-09
답변완료
2015년 가지급금이 3억8천 발생하였고 2016년 3월에 2015년도 법인결산하고 인정이자 2,070만원이 계산되어 미수수익을 잡아놨는데... 2016년도 중에 대표이사가 2,070만원을 입금하지 않았습니다. 2017년 1월중에 2,070만원을 입금받을 경우 2016년도 중에 입금 받은것과 동일하게 처리가 가능한가요? ..
24,832 가수금 법인세 nameisw***2017-01-09
답변완료
법인 회사이고, 대표이사 법인회사에 회사운영비로 통장에서 개업년도에 입금을 많이 했는데요. 보통예금/가수금 . 이 가수금을 다시 인출해 갈 수 있나요?
24,831 포괄양수도 장부 juyeon2***2017-01-09
답변완료
개인사업자에서 법인사업자로 포괄양수도계약을 하였고 개인사업자 장부에서 초과인출금이 생겼습니다. 이 경우 초과인출금도 자산총계에 포함시켜 법인의 개시 대차대조표에 표기를 해줘야 하는지 궁금합니다. 개인의 초과인출금이 법인에 넘어가는건 계정과목이 가지급금으로 처리 해야 되는건가요??
24,830 수출 반품없는 대체품 계정과목 ente***2017-01-09
답변완료
안녕하세요~~ a : 국내거래처 b : 저희회사 c : 국외 저희회사가 a한테 구매확인서 10품목 1000원을 발급하고 영세율 1000원 받습니다. 상품 1000 / 외상매입금 1000 저희회사 1100에 수출을 합니다. 외상매출금 1100 / 수출매출 1100 c는 하나의 품목이 불량이라고 저희쪽에 반품안되고 폐기처분..
24,829 부가가치세 환급시 전표분개 전표분개 enff***2017-01-09
답변완료
수고많으십니다. 다름이 아니오라 저희가 1.10월24일에 부가가치세 3분기분 19,717,140을 납부하고 분개를 차변/미지급세금 19,717,145 대변/보통예금 19,717,140 대변/잡이익 5 이렇게 회계사무소에서 분개를 해놨더라구요 맞게 된건가요? 이전표 앞에 전표 하나가 더있어야..
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