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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 22,975 | 휴대폰 사용료 지급 | 법인세 | ty8*** | 2016-07-21 | |
| 안녕하세요? 법인명의의 휴대폰인데 임원이 사용하고 있습니다. 6월달 휴대폰값이 10만원이 나온것을 10만원을 법인에서 내주고 5만원을 임원에게 돌려받아도 세무상 문제가 없나요? 이러한 사항에 대해서 사규에는 정해진 것이 있습니다. 또는 임원명의의 휴대폰요금을 법인에서 임원의 월급에 포함시켜 .. | |||||
| 22,974 | 부도어음 부가세 환급 | 부가가치세 | mm3*** | 2016-07-21 | |
| 부도어음 부가세 환급 관련 문의 15년 4월7일 매출 29,879,300 원 (부가세포함) 발행후 전자어음 을 받았어요 분할어음 총 4건으로 금액 나눠서 받았는데 어음 발행일은 15년 5월7일 만기는 15년 7월 18일 근데 7월2일 부도처리 됐습니다 부도어음 받고 6개월이 지난후 부가세환급 받을수 있는걸로 알고있는데.. | |||||
| 22,973 | 기숙사 | 계정과목 | myson*** | 2016-07-21 | |
| 임원분이 기숙사를 이용하고 있는데요 지금 거주하고 있는곳은 주인이 개인사업자를 가지고 있어서 임대료 계산서를 발행해주고 있는데요 이사갔을때 사업자가 없는주인일때는 그냥 비용으로 처리해도 되는건지 궁금합니다 임원(주주)분의 기숙사비지원이 문제가 되는지도 궁금합니다 비용처리시 계정과목은.. | |||||
| 22,972 | 유상증자 비용 | 전표분개 | ec*** | 2016-07-21 | |
| 당법인은 7월에 9억 유상증자를 하여 등기비용이 발생했습니다. 등록세등 법무사비용이 5백정도 되는데요. 회계처리를 어떻게 하면 되나요? 당사 재무제표상 주식발행초과금이 1,900,000,000 있습니다. 1. 증자시 보통예금 900,000,000 / 보통주자본금 900,000,000 2. 법무비용 차) XXXX 4,920,000 (계.. | |||||
| 22,971 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-21 | |
| 사무실 이전 전기공사비 공급가 1,000,000 부가세 100,000 부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? | |||||
| 22,970 | 직원대여금관련 | 법인세 | mir*** | 2016-07-21 | |
| 안녕하세요~~ 중소기업법인에 근무하고 있습니다. 직원대여금이 발생되었는데 무이자 가능한지 궁금합니다. 불가능하다면 근거자료를 부탁드립니다. 법정사유에 해당하면 5천만원 미만 대여금은 무이자 가능하다고 들었습니다. 법정해당사유 내역을 알고 싶습니다. 빠른답변 부탁드립니다. | |||||
| 22,969 | 일반사업소득자 퇴직금? | 급여 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 당사에 오전 10시~오후5시까지 주5일로 근무하던 분이 계십니다. 파트타임으로 사업소득세 신고를 했었구요. 이분이 계약이 만료가 되어 퇴사하시기로 했었는데, 인수인계다 뭐다 해서 계약기간(1년)을 지나 약 15일정도 더 일을 하였습니다. 이분이 퇴직금을 요구하시는데, 퇴직금을 줘야하나요? 직원으로 등록이.. | |||||
| 22,968 | 수출상품 반품처리 | 부가가치세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 의류를 판매하는 회사 입니다. 수출이 발생해서 수출신고필증도 받아 회계처리했습니다. 그런데, 문제는 반품이 생겨 마이너스 인보이스가 있습니다. 어떻게 처리하면 될까요? | |||||
| 22,967 | 해외 사업자 | 법인세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 1. 중국에 있는 거래처와 제조에 관한 계약시 = 중국에 있는 거래처와 첫 계약시 선수금으로 얼마까지 송금이 가능한가요? = 중국에 있는 거래처와 계약 후 임가공비가 아니라 공장운영대행 및 창고관리로 했을 경우 중국공장 사람들을 사업소득으로 우리가 직접 신고 및 지급이 가능한지 궁금합니다. = 만약 3번이 가.. | |||||
| 22,966 | 일반 -> 간이 전환자의 부가가치세 신고 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2016-07-21 | |
| 15년12월에 간이과세 전환신고를 하였고, 16년1월부터 간이과세자가된 임대사업자입니다. 이번 7월25일 부가가치세는 신고하지 않고, 1년에 한번하면 되나요? | |||||
| 22,965 | 퇴직금(연금) | 법인세 | sjl*** | 2016-07-21 | |
| 확정기여형에 가입하였습니다. 2010년에 가입하여 2012년의 일부까지만 납입하고. 현재까지 자금사정이 어려워 납입을 하지 못했습니다. 확정기여형에 가입한 사람이 퇴사를 하게되면, 차액분을 직원의 통장에 직접 지급하여 합산신고하는 방법으로 합니다. 1. 2016년 퇴직급여 손금인정이 0%인 것이 맞나요? .. | |||||
| 22,964 | 외화환산손익 | 결산 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 월결산을 하는 법인이 외화환산손익을 매월 반영하는 것과 기말 결산만 하는 법인이 기말에 한번만 외화환산손익을 반영하는 것은 재무제표에 분명한 차이가 있는데요. 둘중 어떤 방법으로 하든 처리가 합리적이었다면 세무조정과 법인세 신고시에 다 인정되나요? | |||||
| 22,963 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-20 | |
| 개인사업자 음식점(한식) 사업을 하는 개인사업자입니다. 면세계산서 삼겹살,청과물,쌀,채소류,농산물,무,배추,멸치,건어물등을 매입면세계산서로 받는경우 의제매입세액공제가 가능한가요? 의제공제율은 어떻해 되나요? | |||||
| 22,962 | 현금매출명세서 | 부가가치세 | gre*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요^^ 서비스/차량수리 를 하고 있습니다. 현금영수증 의무 발행 업종으로 현금매출명세서도 제출해야하는지 궁금합니다. 그리고 포인트 금액은 공급가액인지 공급대가로 나타나는지 궁금합니다 | |||||
| 22,961 | 투자유치 행사비용 | 부가가치세 | ec*** | 2016-07-20 | |
| 이번 증자건으로 투자설명회를 열었습니다. 이에 장소및 식사 금액으로 440만원 지급했습니다. 손님들에게 선물도 준비했구요.(66만원) 이럴경우 부가세 매입공제(환급) 대상인가요? | |||||
