온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,781 | 문의드립니다. | 법인세 | jk0*** | 2015-11-24 | |
| 내용) 비영리법인(선교)으로서 임대수익사업도 하고 있습니다. 사회복지재단에 1층 일부를 무상임대로 주려고 합니다. 비영리법인 대표이사와 사회복지재단 대표이사가 같습니다. 1. 특수관계자로 볼 수 있는건가요? 2. 특수관계자로 보게 된다면 어떤 세무 문제가 발생되나요? 내용) 사회복지법인에서 장애인.. | |||||
| 19,780 | 차량구입 공채매입 | 전표분개 | calling*** | 2015-11-24 | |
| 이번에 차량을 리스로 이용하다가 회사차량으로 구입하게 되었습니다. 차량운반구로 등록하려고 하는데요.. 공채매입계산서가 있는데 분개를 어떻게 해댜 하는지 잘 모르겠습니다. 매입금액 : 200,000원 매도금액 : 194,100원 선급이자 : 175 수수료 : 1,150원 이자소득세 : 0원 .. | |||||
| 19,779 | 매각 회계처리 추가질의 | 전표분개 | sjl*** | 2015-11-24 | |
| 답변 감사합니다. "소득세법에서는 감가상각비를 계상하고 처분손실을 인식하셔야 합니다. 왜냐하면 소득세법 사업소득에서 감가상각비만 비용인정되고 처분손실은 비용인정이 안되기 때문입니다. " 답변 중에 위에 내용도 언급해주셨는데. 여기서 말하는 소득세법에서의 감가상각비는 개인사업자를 뜻.. | |||||
| 19,778 | 차량매각 | 전표분개 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 차량기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 9,090,909 매각처리 분개처리 답변을 달아주셨는데요 미수금 10,000,000 / 차량운반구 9,090,909 감가상각누계 1,264,806/ 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 3,951,456 차량운반.. | |||||
| 19,777 | 매각시 감가상각 | 전표분개 | sjl*** | 2015-11-24 | |
| 법인회사입니다. 기계장치를 매각시에 아래와 같다고 할때. 매각시점까지의 감가상각비도 계상을 해주어야 하나요? 아니면 유형자산처분손실에 합산해주나요 ? 아래 내용중 둘 중에 어느것이 맞는지? 둘다 사용해도 괜찮은지 ? 문제 없는지? 더존을 쭉 조회해보니 1번처럼 된것도 있고 2번처럼 된것도 있어서..... | |||||
| 19,776 | 전기 -매입수정계산서입력해도 되나요? | 전표분개 | niddon*** | 2015-11-24 | |
| 2015년인데 2014년도 기수의 수정세금계산서 - 매입분을 입력하여 부가가치세수정신고를 해도 되는건가요? | |||||
| 19,775 | 전기수정 | 결산 | lovets*** | 2015-11-24 | |
| 법인입니다 전기에 기계장치 매각하면서 감가상각누계액 22 / 기계장치 25 미수금 20 / 유형자산처분이익 17 반영되어야 했었으나 감가상각누계액 22 / 기계장치 20 미수금 20 / 유형자산처분이익 22 반영하여 법인세를 마무리 했는데요 올해 하다보니 잘못되어 있는것을 발견했습니다 기계장치가 25로 반.. | |||||
| 19,774 | 업체로부터 차입 | 원천징수 | sjl*** | 2015-11-24 | |
| 아는 업체로부터 대금을 빌리고자 합니다. (차입금) 그리고 이자도 지급할 예정입니다. (빌려주는 업체는 저희가 매입, 매출을 했던 업체입니다. 그리고 저희 법인등기부등본상 사외이사님이 계산 회사입니다. 이 경우도 특수관계회사로 보는가요 ?) 차입금 약 1억원을 빌린다고 한다면. 1) 이자 지급시 이자.. | |||||
| 19,773 | 차량운반구 | 계정과목 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 차량기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 10,000,000 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 ........... | |||||
| 19,772 | 차량운반구 | 전표분개 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 차량기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 10,000,000 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 ........... | |||||
| 19,771 | 조기환급 질문있습니다. | 부가가치세 | niddon*** | 2015-11-24 | |
| 2014년도 2월에 건물 매입분으로 환급을 받았는데 그것이 면세로 사용되었다고 판단되어 2015년 11월에 당초작성일자 20140210 당초승인번호 기재된 -세금계산서를받았습니다. 2014년 매입매출장으로 가서 수정을 해서 2014 년 것을 수정 부가가치세 신고를 하라는 뜻인가요 아니면 2015년 11월에입력해 2기에 부.. | |||||
| 19,770 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 사업자입니다. 기존에 도소매를 하다가 도소매를 접고 부동산임대업으로 변경하였습니다. 건물을 예전에 취득한 자가건물인데요…건물을 고정자산으로 잡고 감가상각할수 있나요? 시가는 그당시 건물을 매입한 세금계산서나 계산서가 없다면 어떤금액을 기준으로 잡아야 할까요? 현재시가로 잡아야 할까요? 아니면 등기.. | |||||
| 19,769 | 차량운반구 | 전표분개 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 천만원 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 .. | |||||
| 19,768 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 확정급여형인경우 퇴직충당금 부채를 무조건 설정해야 하나요? 설정안하면 안되는건가요? 그리고 세무조정시 퇴직충당금 조정명세서랑 퇴직연금 조정명세서가 필수 서식으로 들어가야 하나요? 회계상 바로 비용처리를 하면 상관이 없는건가요? | |||||
| 19,767 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 확정급여형 퇴직연금에 가입을 했습니다. 퇴직충당금부채등은 설정되어 있지 않았습니다. 1. 확정급여형이라 하더라도 퇴직연금 납입은 비용처리가 되는걸로 알고 있습니다. 회계처리로 비용으로 처리해도 되고 신고조정에서 손금산입해도 되나요? 2개중 아무거나 써도 되나요? 2. 퇴직연금 납입은 비용으로 회계상 .. | |||||
