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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 25,054 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 법인사업자입니다. 직원들 야유회 갈떄..봉고렌탈을 했습니다...렌탈료 공급가 250,000 부가세 25,000을 매입세금계산서로 받았습니다...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? => 공제되지 않을 것으로 판단됩니다. 라고 답변해주셨는데요... 혹시 왜 공제가 되지 않나요? .. | |||||
| 25,053 | 카드입력? | 부가가치세 | enff*** | 2017-01-19 | |
| 갑자기 의문이 생경서 그러는데요 다름이 아니라..카드사용분 등록하다보면 카면,카과를 매입매출전표입력에 입력하잖아요 근데 둘다..카드승인조회를 하면 '과세유형'에 간이과세자,법인사업자,면세사업자 등등 이렇게 있으면 간이,면세,비영리등은 일반전표입력에 입력하고 처리하는걸로 그이외 법인사업자, 일반과세.. | |||||
| 25,052 | 지게차 | 장부 | cpf*** | 2017-01-19 | |
| 상황1 법인회사와 개인이 있습니다. 지게차가 3대가 법인 명의로 가입 되어 있습니다. 법인회사 명의로 이 지게차 3대는 모두 캐피탈이 끼어 있습니다. 법인은 캐피탈을 법인통장을 거치지 않고 대표자가 개인 통장에서 모두 중도상환하고 중도상환 수수료까지 다 지불했습니다. 이때 회계처리는 어떻게 해야 하.. | |||||
| 25,051 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 법인사업자입니다. 매출처 A에게 납품하기 위해 저희 매입처B에서 물건을 구입하여, 매입처C(매출처 A의 거래처)에 바로 물건을 보냈습니다...매입처 C도 외국에 있기때문에 국내로 들어오지 않고 바로 물건을 보냈습니다.(매출처에서 부탁을해서...) 매입처B에서 구입한 물품대금은 저희 구매비용이기때문에...외화송금.. | |||||
| 25,050 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 개인사업자는 수입금액 3억이상이 부가세 신용카드 매출세액공제가 안되는건가요? | |||||
| 25,049 | 송년회 및 시무식 비용 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | kmmiso*** | 2017-01-19 | |
| 일반법인 입니다. 16년 **호텔에서 송년회 및 17년 시무식을 아래와 같이 하였을경우 부가세 매입공제 가능 한가요? 1. 전직원 및 직원가족(200명) 송년회비용 **호텔_20,000,000원-세금계산서 받음 2. 전직원 시무식비용_케잌 및 음료등 500,000 -세금계산서 받음 | |||||
| 25,048 | 공통매입세액 안분계산 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-01-18 | |
| 7~12월 매출, 매입액 공급가액 부가세 과세매출 300,000,000/ 30,000,000 면세매출 11,000,000/ 1,100,000 총매입 90,000,000 / 9,000,000 총매입중 공통매입금액 48,000,000 / 4,800,000 1) 공통매입세액 안분을 해야되나요? 2) 안분계산하지 않는 경우를 찾아보니 총공급가액중 면세공급.. | |||||
| 25,047 | 반찬가게 의제매입세액공제 궁금합니다 | 부가가치세 | idan*** | 2017-01-18 | |
| 마트 안에서 반찬가게를 하는데 만들어서 팔고있습니다 이러면 8/108이 맞다 생각되는데 사업자 업종코드가 522063 소매업/ 음식료품제판으로 되어있어요 이런 상황에선 의제매입을 어떻게 해야할까요? | |||||
| 25,046 | 세금계산서 발행 | 부가가치세 | mmm*** | 2017-01-18 | |
| 공급자가 도소매업 법인사업자인 경우 공급받는자가 신용카드로 결제시 해당 신용카드매출에 대해서 세금계산서를 별도로 발행해줘야 하나요? 세금계산서 미교부로 인한 가산세가 발생하는지 궁금합니다 | |||||
| 25,045 | 외화환산차익,외환차익의 인식 | 결산 | kumpo*** | 2017-01-18 | |
| 안녕하세요 외환환산차익 및 외환차익 인식에 관련된 질의를 하고자 합니다. 외화매출 중 외환차익은 년도 중 발생시 매출 05.31 (기준1,100) / 입금시 06.10(기준 1,120) >입금 기준으로 환차익을 잡아 외화예금통장에 입금처리 했습니다. 외환환산이익은 12.31기준환율로 외화예금 및 외화매출부분을 환산하.. | |||||
| 25,044 | 신용카드발행세액공제건 | 부가가치세 | gini2*** | 2017-01-18 | |
| 직전년도 수입금액이 10억이상인곳은 2016년도부터 신용카드발행세액공제가 안되는 걸로 알고 있습니다. 혹시 약국도 신용카드발행세액공제가 안되나요? | |||||
| 25,043 | 법인회사에요 | 계정과목 | cpf*** | 2017-01-18 | |
| 법인회사에요 캐피탈이 있었는데 다 상환했어요 그런데 법인통장에서 돈이 나간게 아니고 대표자 개인통장에서 돈이 나갔거든요 그럼 장부에 회계처리 할 때 단기차입금/현금 처리 해야 하는 거죠? 그럼 근거 없이 돈이 나간걸로 해서 가지급금 처리 해야 하나요? | |||||
| 25,042 | 소기업/소상공인 공제부금 소득공제 | 연말정산 | ec*** | 2017-01-18 | |
| 당사 근로자가 소기업/소상공인 공제부금 소득공제 자료를 제출하였습니다. 가입조건이 대표자일경우에 가입이 되잖아요. 타법인의 대표자로 되어있어서 가입한 건인데 당법인 연말정산시 공제적용을 받아도되나요? 2015년 12월 29일에 가입하여 개정규정 적용을 받지 않음. 1. 만약 연말정산공제가 가능하다면 월 25.. | |||||
| 25,041 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-18 | |
| 법인건설회사입니다.. 현장에 임시 사무실공사를 했습니다..공사가 끝나면 임시사무실철거를 할겁니다… 임시 사무실공사비용으로 5,000,000에 부가세 500,000이 끊겼는데요…부가세 매입세액공제가 가능한거죠? 계정과목이 무엇이 적절한가요? 이건 자산으로 잡아서 감가상각을 하면 안되는것 맞나요? | |||||
| 25,040 | 개인사업자에서 법인으로 차량이전 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-01-18 | |
| 개인사업장 입니다. 대표님 개인명의 차량을 차량운반구로 해서 재무제표에 반영하여 감가상각을 해왔는데요 매각을 하려고 합니다. 상대거래처는 법인회사로 개인대표자의 배우자분이 대표로 되어 있습니다. 세금계산서를 발행해야 될까요? | |||||
