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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,677 | 간이과세자 부가가치세 환급 | 부가가치세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 건물을 매입하고 건물분 부가세에 대해서 환급을 받으려고 합니다 그런데 사업자등록증을 실수로 간이과세자로 받았습니다 간이과세자의 경우에는 환급이 안되는데 이런경우 환급을 받으려면 어떻게 해야하나요? | |||||
| 64,675 | 대손 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 법인입니다 장기미수채권 삼천만원 거래처 17년도 폐업 주신다고해서 기다렸는데 이제는 연락도 안됩니다 대손상각비로 처리해도 될까요? 장기미수채권 오백만원 14년도 폐업 대손상각비로 처리해도 될까요? 여기도 폐업은 했으나 주신다고해서 기다렸는데... 안주셔서 23년도 결산시 대손상각비로 .. | |||||
| 64,674 | 소득구분 | 법인세 | ma*** | 2024-03-12 | |
| 소득구분계산서 잡이익 (단수차익,4대보험료자동이체할인) 이자수익(보통예금 이자) 국고보조금(국가에서 현장에어컨구입비용지원) 외환차익 소득구분계산서 작성시 기타로 빼고 계산해야 할 항목은 무엇 무엇일까요? | |||||
| 64,673 | 통합고용세액공제관련 질문입니다 | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-12 | |
| 2022년 청년 외 상시근로자 0.5명 2023년 청년 외 상시근로자 1.5명 청년외 상시근로자 1명 증가 (수도권 밖 770만원 적용) 2022년 세액공제 385만원(고용증대)+50만원(사회보험)가 전부 이월됐다고 가정할 때 1.2023년도 통합고용세액공제와 고용증대+사회보험료(100만원이라고 가정) 아래와 같이 계산식이.. | |||||
| 64,672 | 업종코드 문의 드립니다. | 증빙 | kej0*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 의료기기판매업신고증을 받았는데, 의료 기기 판매 코드는 어떤걸로 넣어야할지 문의드립니다. 거즈, 주사기, 압박용등 판매 하실 생각 이라고 합니다~ | |||||
| 64,671 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-12 | |
| 외부회계감사 대상법인의 수입금액이 궁금합니다. 운수업으로 수입금액이 95억입니다. 지자체로부터 받는 재정보조금이 120억인데 재정보조금은 영업외수익 국고보조금수입으로 처리합니다. 외부회계감사를 받지 않아도 되는지요? 직원수는 100명이상으로 요건에 해당하고, 부채,자산은 해당되지 않습니다. | |||||
| 64,670 | 고용증대세액공제 관련 질문드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-12 | |
| 2022년귀속에 처음으로 2021년에 비해서 인원이 증가하여 고용증대 세액공제를 받았습니다. 실제 공제액은 4,600,000원 이었으나 최저한세 등으로 인하여 1,000,000원만 공제 받고 나머지 3,600,000원은 이월되었습니다. 그런데 2023년귀속에 와서 인원이 전년도 공제했던 인원보다 더 줄어서 전년도에 공제받았던 금액.. | |||||
| 64,669 | 2023년에 수정발급한 2022년 매출세금계산서 회계처리.. | 법인세 | youace9*** | 2024-03-12 | |
| 2023년 법인세 신고 외상대 정리 하면서 2022년 6월29일이 작성일자인 세금계산서(외상매출금10,200,000)를 2023년 2월에 수정발급한 것을 발견하였습니다. (부가세 경정청구 하지 않았고 2022년 법인세 신고때 매출액이 수정발급건이 반영이 되지 않아 과다 신고가 된 셈입니다) 2023년 장부상 회계처리를 할경우 작년 .. | |||||
| 64,668 | 법인세 중간예납 중복 납부시 | 결산 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 23년귀속 법인세 (중간예납) 금액을(\2,000,000) 중복으로 2번 납부했습니다. (8/10)200만원 / (8/24)200만원 23년귀속 결산시 선납세금 200만원 만 잡으면 되나요? 그러면 나머지 200만원 은 어떻게 처리 해야 하나요? 이럴경우 어떻게 분개(결산)을 해야 할까요? | |||||
| 64,667 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 차량 취득가액 33,914,455 전기말상각누계액 6,217,650을 23년 9월에 매각을 했습니다. 공급가 13,000,000 부가세 1,300,000 => 총미수금 14,300,000 벤츠차량입니다. 22년까지 차량관련 세무조정은 없습니다. ===== 차변 미수금 14,300,000 /대변 차량운반.. | |||||
| 64,666 | 퇴직연금dc형 가입과 퇴직급여충당부채 | 법인세 | corr*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요. 당사는 직원의 경우 퇴직연금dc형에 가입되어 있는데 임원의 경우는 별도 가입하지 않아서 충당금만 설정하려고 합니다. 이럴 경우 퇴직연금dc형에 불입할 때 회계처리는 아래와 같이 하고 차)퇴직급여 XXX 대)보통예금XXX 기말에 퇴직급여 충당금 설정할때는 차)퇴직급여 XXX 대)퇴직급여.. | |||||
| 64,665 | 종합부동산세 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자이며 건설업/주택신축판매업을 하고 있습니다 법인이 개인한테 보증금을 받고 전세를 주고 있습니다 23년 종합부동산세를 납입한 내역이 있는데 세금과공과로 경비처리가 가능한가요 | |||||
| 64,664 | 법인 청산관련 법인세 신고 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 법인 청산등기를 위해서 재무제표는 0원으로 모두 완료되었습니다. 문의 : 이익잉여금처분계산서는 어떻게 처리를해야할지 문의드립니다. 파일 첨부드린거와 같이 신고를 해도 무방한건지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 64,662 | 영수증수취명세서 증빙 | 결산 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 법인 사업자 입니다. 주업종:모든 행사관련 대행업 (경기도 안양시 관련 행사) 지역시장 활성화를 추진한다는 명목의 행사 진행시 행사장에 오는 사람들에게 쿠폰을 증정 하기로 하여 행사 대행업체인 저희 회사가 쿠폰을 구입하는 과정에서"(쿠폰교환대금)"법인통장에서 500만원을 지출했습니다 지출.. | |||||
| 64,661 | 일시상각충당금 | 결산 | jer*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요? 국고보조금(국가 R&D) 관련 일시상각충당금에 관해 문의드립니다. 국고보조금 수령시 과세이연의 목적으로 일시상각충당금전입 XXX / 일시상각충당금 XXX 으로 분개하였습니다. 결산시 위 계정들은 표준재무제표에 어떻게 표시되는지 문의드립니다. (당해년도에 국고보조금 잔액이 남아있을 .. | |||||
