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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 25,122 | 재질문이요 | 부가가치세 | yeepunda*** | 2017-01-23 | |
| 주택신축판매사업자등록을 일반과세자로 해서 일반과세로 부가세 신고하고 납부도 했는데 그럼 다시 면세로 해서 환급신청하면 되나요? | |||||
| 25,121 | 의료기관 매출인식 기준금액 | 결산 | ey11*** | 2017-01-23 | |
| 의료기관의 경우 첨부파일의 박스 4가지중 어떤금액으로 매출을 잡아야 하나요 | |||||
| 25,120 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | leeym*** | 2017-01-23 | |
| 안녕하세요 수정세금계산서도 발급시기에 어긋났을 때 가산세 대상이 될수 있다는데 기재사항의 착오로 인한 정정은 착오정정을인식한 다음달 10일 이내 공급가액 변동으로 인한 수정세금계산서 발급은 공급가액 변동일의 다음달 10일 이내 라고 하더라구요 그렇다면 7월분 세금계산서인데 8월에 변동이.. | |||||
| 25,119 | 구매확인서 관련질문 | 부가가치세 | gns*** | 2017-01-23 | |
| 안녕하세요 ^^ 이번 외화획득용원료.기재구매확인서 영세율세금계산서발행후 (9/20,11/11/12/19) 17년1월20일전자로발급되었습니다 내용에는 세금계산서번호.작성일자 이렇게 적혀있습니다 .. 혹시 이게 영세율세금계산서발행후 발급된거라 문제가 되나요?? 영세율세금계산서발급하면 영세율.. | |||||
| 25,118 | 매입세액 안분계산에 관하여 | 부가가치세 | leo8*** | 2017-01-23 | |
| 당사는 과세와 면세를 겸업하고 있는 사업장인데, 작년10~12월 사이에는 면세에 대한 매출만 발생되었습니다. (과세는 0원) 이 경우 사무실임대료 등 공통매입세액에 대한 안분계산을 적용해야 하는지요? 참고로 매입현황은 아래와 같습니다. 매입공급가액 75,000,000 / 세액 7,500,000 불공제항.. | |||||
| 25,117 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-23 | |
| 식당인경우~~~의제매입인경우...한도설정시 상반기 2억초과이면 2억초과 기준으로 한도설정하고, 하반기 부가세 신고시 2억 이하이면 2억이하기준으로 한도설정을 하면 되나요? 아니면 연별로 따져서...연으로 2억이 초과되니까...하반기 부가세 신고도 2억초과기준으로 한도설정을 해야 하나요? 그리고 상반기랑 하반기 .. | |||||
| 25,116 | 질문입니다 | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-23 | |
| 법인입니다. 전자세금계산서 12월 세금계산서를 11일 이후에 끊었습니다...그런데 마이너스 세금계산서입니다... 마이너스 세금계산서도 가산세가 적용되나요? | |||||
| 25,115 | 자산평가와 충당부채 | 결산 | ty8*** | 2017-01-22 | |
| 안녕하세요? 자산평가와 충당부채에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 재고자산의 진부화,부패,파손에 따른 감모손실은 매출원가에 포함시키는데요. 정상적 재고자산감손실을 재무상태표에 반영시키면 재고자산의 차감계정으로 표시되나요? 2. 재고자산평가손실은 재무상태표상 재고자산의 차감계정으로 표시되나요? .. | |||||
| 25,114 | 환급계좌신고 | 부가가치세 | geek7*** | 2017-01-22 | |
| 부가세 환급금이 2천만원이 넘어서 환급계좌신고를 해야한다는데 이는 기존에 사업용계좌를 신고한 것과는 별개로서, 사업용계좌신고를 했더라도 환급계좌신고를 따로 해야하는 것인가요? | |||||
| 25,113 | 개발비 산정 | 결산 | corr*** | 2017-01-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 IT관련 업무를 수행하고 있는 회사인데요. 2016년 5월에 기업부설 연구소 인증을 받았습니다. 그런데, 내부적으로 연구소 설립은 1월부터 이뤄져 인건비나 비용등이 지급 되고 있었습니다. 당사가 2016년에 연구소인력 급여와 비용등에 대하여 개발비와 경상연구개발비 를 계.. | |||||
| 25,112 | 현금매출명세서 제출업종 | 부가가치세 | leeym*** | 2017-01-22 | |
| 안녕하세요 피부미용샵을 운영하는 법인인데 피부미용샵 같은 경우 현금매출이 일어났을 때 건당 10만원 이상인 것들은 현금영수증을 의무적으로 발행해야되는 업종으로 알고있는데요 피부미용업종이 현금영수증 발행의무대상인지 여부와 현금매출명세서 제출 대상 업종인지를 알고 싶습니다. 이 질문과 .. | |||||
| 25,111 | 부가세 | 부가가치세 | yeepunda*** | 2017-01-22 | |
| 주택신축판매업 일반과세자로 사업자 등록을 했는데 국민주택규모 이하의 집을 지어요. 전용면적67.09제곱미터 이런경우 부가세를 면세로 신고해야되나요? 아니면 과세로 신고해야되나요? | |||||
| 25,110 | 의료용품 건강보험공단 청구분 현금영수증 발행여부 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2017-01-21 | |
| 의료용품 소매점 입니다 예를 들어서 의료용품이 200,000원 이면 공단청구분이 160,000원이고 본인부담금이 40,000원 입니다. 이런경우에 현금영수증발행금액이 얼마가 되야 되는지요? 본인부담금만 40,000원 발행해도 무방한지 아니면 공단청구분까지 200,000원을 발행해야 되는지 가르쳐 주세요? | |||||
| 25,109 | 대회상품구매 | 부가가치세 | geek7*** | 2017-01-21 | |
| 실내골프장을 운영중입니다. 매달 대회를 열어서 상품을 드리고 있습니다. 1. 해당 상품의 구매대금(카드결제,세금계산서수취)은 부가세 공제가 가능한지요? 2. 상품은 금, 골프용품, 상품권 등 다양한데 종류에 따라서 공제가능여부가 바뀌나요? (상품권은 예외없이 부가세공제대상에서 제외되나요?) 3. 불특정다수.. | |||||
| 25,108 | 보장성 보험료 공제여부 문의드립니다. | 연말정산 | jhk54*** | 2017-01-20 | |
| 보장성보험관련 문의드립니다. 근로자 홍길동 기본공제 대상자(인적공제 대상자) 춘향이(엄마) 기본공제 대상자(인적공제 대상자) 변사또(아빠) 보장성보험 계약을 춘향이가 계약을 하고 피보험자가 변사또일 경우 공제를 받을수 있는건가요? | |||||
