온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 25,062 | 대체전표 재질문 | 전표분개 | mi*** | 2017-01-19 | |
| 첫번째 전표 소모품비 1000 / 미지급금 100(잘못 발행된 세금계산 부가세대급금 100 / 예수금 1,000 두번재 전표(수정세금계산서) 소모품비 -1,000 / 예수금 -1,000 부가세대급금 -100 / 소모품비 100 두번째 전표를 잘못쳐서.. | |||||
| 25,061 | 폐업 후 재개업 | 연말정산 | miwo*** | 2017-01-19 | |
| 개인사업자를 9일인가 10일쯤 폐업했습니다. 그런데 맘이 바뀌어서 다시 취소하고 싶은데.. 취소는 안되는거 같고 재개업을 하려고 하는데 사업자번호가 동일하게 나올 수 있을까요? 그리고 연말정산에서 현금영수증 추가공제율 사용분 계산을 위한 상반기 사용액 이라는게 뭔가요? | |||||
| 25,060 | 과세전환후 부가세 신고에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2017-01-19 | |
| 1.해당법인은 면세사업자입니다. 2016년 12월 1일자로 면세에서 일반과세자로 전화하였구여.......... 이번 12월 한달치 부가세 신고시.........1~11월 매입세금계산서는 매입세액공제가 가능한가여?(상가를 신축중이라 매입세금계산서가 많이 받은상황) | |||||
| 25,059 | 업무용승용차 경비인정에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2017-01-19 | |
| 2016년부터 시행되는 업무용승용차 경비인정에 관한 문의입니다. 1.법인,개인모두 관련 내용이 궁금한데여......어디서 자료를 확인할수 있을까여? | |||||
| 25,058 | 근로자 기초자료 등록하기 | 연말정산 | ldg*** | 2017-01-19 | |
| 안녕하세요. 홈텍스에다가 직원들 기초자료 등록을 하려고 합니다. 회계사무실에 위임했더니 바빠서 그런지 직원들 기초자료 등록이 안되어있더라구요 엑셀 다운받아서 하나씩 입력하고 있는데요. 성명,주민번호,근무기간 입력하고 지금 가만히? 잇습니다^^ 제가 어디까지 입력을 해야 합니까? 급여,상여,인.. | |||||
| 25,057 | 재질의 | 전표분개 | cpf*** | 2017-01-19 | |
| 답변드리겠습니다. 1. 단기차입금 // 가수금 2. 세금계산서는 재화의 공급이니까 끊으셔야 될 것으로 보이며 3. 분개는 조금 복잡하지만 제가 판단했을 때는 다음과 같은 흐름으로 하셔야 될 것으로 보입니다. (1)처분일 직전까지 감가상각비 // 감가상각누계액 (2)처분시.. | |||||
| 25,056 | 부도어음 대손세액공제 | 부가가치세 | ringo*** | 2017-01-19 | |
| 안녕하세요. 전자어음 부도일이 2015.07.10입니다. 부도발생일부터 6개월 이상 지난 날의 과세기간의 부가세 확정신고시 대손세액공제를 못받았습니다.(2016.1기확정) 그럼 이 부분에 대해 1기확정 부가세 경정청구를 해야할까요, 아님 이번 2016년 2기확정 때 대손세액공제를 받아도 될까요? 감사.. | |||||
| 25,055 | 재질문 | 전표분개 | enff*** | 2017-01-19 | |
| 아..프로그램을 물어본것이 아니구요 전표입력에 관해 여쭤본겁니다.. 1.카드사용내역 입력시 접대비,또 과세유형(간이,면세,비영리)는 일반전표로입력해도 되는건가요?면세현장에 투입된 비용이라서 카면으로 등록하는데 카면 입력시 과세유형에 따라 일반전표로 위 항목처럼 입력해도 되는건지 아니면 과세유형상관.. | |||||
| 25,054 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 법인사업자입니다. 직원들 야유회 갈떄..봉고렌탈을 했습니다...렌탈료 공급가 250,000 부가세 25,000을 매입세금계산서로 받았습니다...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? => 공제되지 않을 것으로 판단됩니다. 라고 답변해주셨는데요... 혹시 왜 공제가 되지 않나요? .. | |||||
| 25,053 | 카드입력? | 부가가치세 | enff*** | 2017-01-19 | |
| 갑자기 의문이 생경서 그러는데요 다름이 아니라..카드사용분 등록하다보면 카면,카과를 매입매출전표입력에 입력하잖아요 근데 둘다..카드승인조회를 하면 '과세유형'에 간이과세자,법인사업자,면세사업자 등등 이렇게 있으면 간이,면세,비영리등은 일반전표입력에 입력하고 처리하는걸로 그이외 법인사업자, 일반과세.. | |||||
| 25,052 | 지게차 | 장부 | cpf*** | 2017-01-19 | |
| 상황1 법인회사와 개인이 있습니다. 지게차가 3대가 법인 명의로 가입 되어 있습니다. 법인회사 명의로 이 지게차 3대는 모두 캐피탈이 끼어 있습니다. 법인은 캐피탈을 법인통장을 거치지 않고 대표자가 개인 통장에서 모두 중도상환하고 중도상환 수수료까지 다 지불했습니다. 이때 회계처리는 어떻게 해야 하.. | |||||
| 25,051 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 법인사업자입니다. 매출처 A에게 납품하기 위해 저희 매입처B에서 물건을 구입하여, 매입처C(매출처 A의 거래처)에 바로 물건을 보냈습니다...매입처 C도 외국에 있기때문에 국내로 들어오지 않고 바로 물건을 보냈습니다.(매출처에서 부탁을해서...) 매입처B에서 구입한 물품대금은 저희 구매비용이기때문에...외화송금.. | |||||
| 25,050 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-19 | |
| 개인사업자는 수입금액 3억이상이 부가세 신용카드 매출세액공제가 안되는건가요? | |||||
| 25,049 | 송년회 및 시무식 비용 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | kmmiso*** | 2017-01-19 | |
| 일반법인 입니다. 16년 **호텔에서 송년회 및 17년 시무식을 아래와 같이 하였을경우 부가세 매입공제 가능 한가요? 1. 전직원 및 직원가족(200명) 송년회비용 **호텔_20,000,000원-세금계산서 받음 2. 전직원 시무식비용_케잌 및 음료등 500,000 -세금계산서 받음 | |||||
| 25,048 | 공통매입세액 안분계산 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-01-18 | |
| 7~12월 매출, 매입액 공급가액 부가세 과세매출 300,000,000/ 30,000,000 면세매출 11,000,000/ 1,100,000 총매입 90,000,000 / 9,000,000 총매입중 공통매입금액 48,000,000 / 4,800,000 1) 공통매입세액 안분을 해야되나요? 2) 안분계산하지 않는 경우를 찾아보니 총공급가액중 면세공급.. | |||||
