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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,436 | 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽 보험료 금액 추가질.. | 연말정산 | vin*** | 2015-10-22 | |
| 근로소득원천징수영수증 첫장 하단왼쪽에 보면 3대보험료 금액이 적어져있지 않습니까? 그 금액 산정방법이 궁금해서요~ <국민연금, 건강보험 궁금합니다> 건강보험료: 해당년도 근무기간동안 급여에서 공제한 금액 건강보험료 - 정산금액(4월 정산금액 + 퇴사월 정산금액) = 연말정산 금액 반영 .. | |||||
| 19,435 | 수정신고 계정과목 질문이요 | 계정과목 | white*** | 2015-10-22 | |
| 9월에 했던 원천 수정신고 분 환급금 32,000원과 10월 12일 원천신고분 환급금 600,000원을 삼성세무서로부터 입금들어왔습니다. 차: 보통예금 대:미수금 600,000 잡게되면 여기서 질문! 9월에 했던 원천수정신고 환급금 32,000원은 어떤 계정과목으로 잡아야 할까요? | |||||
| 19,434 | 매출누락시 과소신고과세표준 구하기. | 종합소득세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 매출누락을 83,870,660원을 했습니다. 복식장부대상자이며, 추계-기준경비율로 할려고 합니다. 소득금액비교판단시 기준경비율보다 단순경비율3배수가 더 유리할때, 매출누락분을 합쳐 전체를 다시 추계-기준경비율로 계산했더니 산출세액 : 10,934,174 과세표준 : 67,309,062 입니다. 질문1) 이때,해당되는 .. | |||||
| 19,433 | B2B | 전표분개 | cat*** | 2015-10-22 | |
| 문1.법인통장 분개하는데 적요에 B2B PLUS라고 표시되어있는데 B2B가 뭔가요? 기재내용에는 매출처 상호가 찍혀있습니다 문2.분개는 보통예금/외상매출금인가요? | |||||
| 19,432 | 출장비 세금계산서 발행 관련 | 부가가치세 | sall*** | 2015-10-22 | |
| 안녕하세요. 저희는 부동산 개발 법인 사업자입니다. 출장비 관련한 세무처리 관련하여 문의사항이 있습니다. ■ 내용 : 당사직원 / 거래처직원이 해외출장을 다녀왔습니다. 출장비 정산과정중에 당사의 법인카드로 숙박비를 결재한 내역이 있사온데, 거래처직원과 같은 방을 사용하여 당사에.. | |||||
| 19,431 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | ma*** | 2015-10-22 | |
| 매출이 발생하여 세금계산서를 발행했는데 공급자의 성명(대표자명)이 잘못 기재되었습니다. 꼭 수정세금계산서 발행해야 하는건가요? | |||||
| 19,430 | 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽에 4대보험료 금액은.. | 연말정산 | vin*** | 2015-10-22 | |
| 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽에 4대보험료 금액은 어떻게 나오는건가요? 자세히 알려주셨으면합니다. 정산금액을 공제해야 되고 등등 ... ㅠㅠ → 납부한 금액과 근로소득원천징수영수증 이랑 금액 비교 했을때 달라서요 . | |||||
| 19,429 | 인테리어업종인데요,, | 부가가치세 | man1*** | 2015-10-22 | |
| 인테리어 공사관련 업종인데요, 설계용역에 대한 매출이 발생할 경우 업종추가를 해야 하나요? (비율이 5:4 정도입니다.) | |||||
| 19,428 | 구매즉시 할인률 적용시 부가세과표... | 부가가치세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 온라인으로 김치를 판매를 하고있는 면과세겸업 제조법인입니다. 정가가 50,000원으로 되어있지만,마일리지나 적립금이 아닌, 할인가를 적용하여 구매즉시 10,000이 즉시 할인되어 40,000원만 결제될때, 부가가치세의 과세표준및 면세사업수입금액은 50,000인가요 40,000원인가요? 1) 마일리지나 적립금으로 구매.. | |||||
| 19,427 | 법인주주간 이자지급건..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 세무사님 답변감사드립니다.ㅠ 또한, 이자율은 부당행위계산부인 당좌대출이자율인 연 6.9%를 적용하시면 됩니다. 라고 말씀해주셨는데요... 1) 법인에서는 대여에 대한 이자를 15%정도 생각하고 계시는데요, 당좌대출이자율인 6.9%를 적용하지않고 15%로 적용할시 세법상 문제점은 무엇이있는지요? 2) 타소.. | |||||
| 19,426 | 포괄양수도를 하면서 폐업부가세 신고를 하는데 이때 .. | 부가가치세 | ringo*** | 2015-10-21 | |
| 저희는 음식점인데 포괄양수도를 하게 되면서 9월에 폐업했습니다. 이번에 폐업부가세신고시 면세매입(7월부터 9월까지의 면세매입)에 대한 의제매입세액공제를 받았는데요. 1. 폐업부가세신고시에도 의제매입세액공제 한도내라면 전부다 의제매입세액공제를 받아도 될까요? 2. <매입세액으로.. | |||||
| 19,425 | 이자 원천세신고 | 법인세 | sjl*** | 2015-10-21 | |
| 상담글중에 인정이자에 관해 답변을 아래와 같이 주신것을 보았습니다. "현행 당좌대출이자율은 6.9%입니다. 이 이자율로 계산 후 인정이자 처리하시면 될것으로 판단됩니다. 또한, 비영업대금의 이익으로 25%를 원천징수하여 원천세 신고하시면 됩니다. " 인정이자를 접해본적이 없어서 처리되는.. | |||||
| 19,424 | 여러가지 질문. | 법인세 | sjl*** | 2015-10-21 | |
| 1. 무형자산이 있습니다. 소프트웨어, 개발비, 특허권 등 감가상각이 끝나서 비망가액 1,000원을 무조건 남겨두어야 하나요? 특허권을 제외하고는 모두 다 떨어도 문제는 안되지 않나요 ? 2. 2014년에 기계장치를 구입하였습니다. 감가상각은 5년합니다. 구입하여 2014년 감가상각을 반영하였습니다. 그런데 현재까.. | |||||
| 19,423 | 통상임금 평균임금 | 급여 | sjl*** | 2015-10-21 | |
| 1. 통상임금,평균임금계산시에는 무조건 상여도 반영하나요? 반영하지 않는 상여도 있나요? 그리고 비과세 부분은 포함하나요? 가. 명절상여만 있는 회사. 나. 2개월에 한번씩 % 상여가 있는 회사. 2. 퇴직금 계산시에 비과세도 포함이 되나요 ? | |||||
| 19,422 | 수출 대손처리 | 법인세 | sjl*** | 2015-10-21 | |
| 5년 이상인 장기 매출채권이어도 소송, 내용증명 등 같은 자료가 없는 상태에서 대손처리하였다면 향후 인정 받지 못해 기부금이나 접대비 처리가 된다고 하셨습니다. (아래서 말하는 대손처리는 부가세신고와는 상관없는) 1. 일반적으로 기부금, 접대비 어느것으로 처리 되나요 ? 그리고 위와 같이 증빙없는 장기.. | |||||
