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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 24,942 | 법인세 | 법인세 | khs3*** | 2017-01-14 | |
| 2016년 당기순이익이 약 71,000,000이며 법인세 10% 납부하게되는데, 2017년 당기순이익이 3억정도 예상될 경우 법인세 계산 시 2016년 당기순이익이 포함되는지요? 결손은 이월이 되는데 잉여금은 이월이 안되나요? (법인은 처음이라 잘 모르겠네요 ㅠ) | |||||
| 24,941 | 종합소득세 | 종합소득세 | khs3*** | 2017-01-14 | |
| 2016년 3천4백만원의 근로소득이 있으며, 2017년 근로소득도 3천만원일경우 추가로 올해 인적용역 사업소득이 2억정도 들어올것으로 예상되는데 종합소득세 신고 시 단순경비율로 신고가 가능할까요? (업종코드 940911) | |||||
| 24,940 | 매출세금계산서 가산세 여부 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다 법인이 세금계산서 발급을 12월01일매출분을 작성일자 2017년 1월 10일, 전송일자 2017년 1월 11일 전송 매출세금계산서 아래는 12월 1일 이라고 작성하였고, 12월31일매출분을 작성일자 2017년 1월 10일, 전송일자 2017년 1월 11일 전송 매출세금.. | |||||
| 24,939 | 비유동사채-사채 | 결산 | ty8*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요? 비유동사채중에서 사채에 관한 질문 드리겠습니다. 1.액면이자율은 표시이자율과 같은 말이고 시장이자율은 표시이자율과 같은 말인가요? 2.사채는 발행자의 입장에서는 현금 100 / 사채 100으로 분개하고 취득자(채권자)의 입장에서는 주식 100 / 현금 100으로 분개하나요? 3.사채의 회계처리시.. | |||||
| 24,938 | 계정과목문의 | 계정과목 | enff*** | 2017-01-13 | |
| 저희는 빌라를 주로 짓는 시공사 입니다., 만약 빌라에 들어가는 엘리베이터를 구매하고 매입처 직원들이 와서 설치까지 해주고갔다면/..계정과목을 "외주비"로 해야하나요?? 아니면 건물짓는것에 투입됐으니 "원재료(도급)"으로 해야하나요? | |||||
| 24,937 | 건설중인자산에 대하여 | 결산 | prepac3*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요 당사는 2016년 5월부터 2016년 9월까지 기존 기계설비에 PLC프로그램및설비를 추가 제작하면서계약금, 중도금 지급시 건설중인자산으로 설정하여 대금 지급및 부가세신고를 하였고 완료후 기계장치로 대체 하였습니다. -완료 시점은 9월 이고 월별 감가상각처리도 함 결산하면서 이를 수선비로 비용.. | |||||
| 24,936 | 연말정산 공제 관련 | 연말정산 | ldg*** | 2017-01-13 | |
| 법인회사 경리입니다. 연말정산 기간인데요.. 개인이 신용카드 쓴거 공제 되잖아요. 그럼 회사입장에서 직원이 본인신용카드로 쓴 금액을 회사에 경비로 청구 했을때 회사 입장에서 경비로 인정이 되고 그 개인도 신용카드 쓴거에서 공제가 되나요? | |||||
| 24,935 | 부가세 신고시 필요한 서류 | 계정과목 | ldg*** | 2017-01-13 | |
| 외부에 기장을 맡기는 법인회사 입니다. 부가세 신고시 필요한 서류가 뭔가요? 뭔가 넘겨줘야 할텐데.. 법인카드 내역서 현금영수증 종이세금계산서 정도만 챙기면 되나요? | |||||
| 24,934 | 전도금 원장? | 전표분개 | enff*** | 2017-01-13 | |
| 1.전도금을 직원의 통장으로 송금시 송금수수료가 발생했을시 현장코드를 본사로 걸어야 하나요? 아니면 해당현장으로 걸어야 하나요? 1)전도금 지급시 차/전도금 2,000,000원 대/2,000,500원 차/수수료비용 500원 이렇게 되면 전도금 원장에도 500원이 받은걸로 나와서 잔액이 맞지않아요 이것도 200만원으.. | |||||
| 24,933 | 일용직 잡급 지급시 분개 문의 | 전표분개 | sy1*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요 12월 귀속 일용직 잡급을 오늘 지급하였습니다 일당이 22만원이여서 고용보험을 적용하였습니다 지급금액 4,002,012원 고용보험료 25,920원 소득세 59,400원 지방소득세 5,940원 입니다 분개시 잡급 / 보통예금 / 예수금(소득세) / 예수금 (지방소득세) / 예수금 (근로복지.. | |||||
| 24,932 | 전기요금 세금계산서? | 전표분개 | enff*** | 2017-01-13 | |
| 한전에서 세금계산서를 보면 공급가액+세액 이있고 전력기금+TV수신료 등이있잖아요//그러면 공급가액 65,445 부가세 6,545 전력기금외 기타 2,420 1)매입매출전표입력은 차/전력비or수도광열비 71,990원 대/미지급금 71,990원 지급시 일반전표입력은 차/미지급금 71,990원 대/보통예금 74,4.. | |||||
| 24,931 | 일용직 잡급 일당 10만원 이상 | 고용보험 | sy1*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요 일용직 잡급 일당 10만원이 넘어갈 경우 고용보험료, 소득세, 지방소득세만 공제하여 지급하면 될까요?? | |||||
| 24,930 | 신설법인 선납세금 | 결산 | mmm*** | 2017-01-13 | |
| 2016년 신설법인이며 금융수익(이자)에 대해서 세금납부한 것이 전부입니다 당기순손실 발생하였고 세무조정대상인 거래가 전혀 없는 경우, 선납세금이 11,000원이라고 가정하면 12/31일자로 선납세금은 어떻게 정리를 해줘야하죠? 선납세금 계정과목 그대로 마감을 해도 괜찮은건지 기말수정분개를 해야하는지 궁금합니.. | |||||
| 24,929 | 전표분개? | 전표분개 | enff*** | 2017-01-13 | |
| 1.전력비와수도광열비 구분? 본사 판관비로 본사의 전기요금은 '수도광열비'로 처리하고있고 현장에서 온 전기요금은 "전력비"로 구분하여 처리하고 있습니다. 맞는건가요? 2.한국전력공사 세금계산서 발행시 전표 차/수도광열비or전력비 555 대변/미지급금 555 1)지급시 일반전표(통장지급시) .. | |||||
| 24,928 | 외국인관광객 의료용역 부가세 환급 관련 | 부가가치세 | ringo*** | 2017-01-13 | |
| 안녕하세요. 외국인관광객 미용성형용역에 대한 부가세 환급과 관련하여 공제시기가 환급/송금증명서를 송부받은 날이 속하는 과세기간으로 되어있는데 여기서 송부받은 날이라는게 정확하게 어떤 의미인지 알고 싶습니다. 예를 들어 저희 의료기관(개인)에서 의료용역을 제공한 날은 2016.11월이고.. | |||||
