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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,671 | 부가세 수입금액 제외 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2025-01-21 | |
| 1. 법인에서 비품이나 시설장치 등 고정자산 매각으로 매출 세금계산서 발행한 경우 부가세 신고서의 과세표준의 수입금액 제외 항목에 포함되는지 여부 2. 25년도 수입을 24년도 세금계산서를 선발행한 경우 -> 부가세 신고는 24년도에 하고 해당 수입의 결산 반영은 25년에 할 경우 부가세 신고 시에 수입.. | |||||
| 68,670 | 간이세금계산서 | 부가가치세 | start*** | 2025-01-21 | |
| 공인중개사입니다. 간이과세자세금계산서발급사업자일경우 세금계산서발행 10%를 받더라도 신고서 작성시에는 4%로 계산했는데 맞는건가요? | |||||
| 68,669 | 임금체불 퇴직자의 연말정산 방법 | 경영관리 | lanyu*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요. 24년도 초에 임금체불로 퇴사하였으며, 퇴사이후 사업주 잠적으로 퇴직전 2개월의 원천세 미신고 된 상태입니다. 다행히도 고용노동부에서 체불임금 인정받아 간이대지급금으로 처리한 상황인데요. 24년도 말에 회사에 입사하여 24년도 연말정산을 준비해야하는데 근로자가 직접 직전회사(임금.. | |||||
| 68,668 | 재고매입세액공제 | 부가가치세 | start*** | 2025-01-21 | |
| 일반소매업인데 작년에 2023년12월1일날 개업을하였는데 그때 상품재고로 환급을 200만원정도 받았는데 올해 2024년7월1일로 간이과세자로 전환시 재고기준은 2024년6월30일 기준일까요 그리고 재고가 10,000,000만원일경우 세액이 1,000,000이면 소매부가율이 1.5%일경우 98.5%가 세금이 되는건가요? 985,000 | |||||
| 68,667 | 법인세 신고기준 세무서 | 법인세 | kctaw*** | 2025-01-21 | |
| 24년 12월31일까지는 중부세무서였고, 25년 1월 중에 주소를 성동세무서로 옮겼을때 24년 결산 법인세는 성동세무서로 하고 24년 결산 법인지방세는 중부세무서로 신고 하면 되는건가요? | |||||
| 68,666 | 신용카드매출전표등발행공제 한도 | 결산 | kctaw*** | 2025-01-21 | |
| 신용카드매출전표등발행공제 한도 1년과세기간동안에 천만원한도인데, 혹시 부가세신고상 과세표준은 9억9천이고, 종합소득세때 잡이익(매출전표발행세액공제 천만원)과 판매장려금으로 인해 10억이 넘는다면, 이것도 부가세신고때 10억이상이라 제외되는건가요? 다음해부터요 | |||||
| 68,665 | 미군부대 영세율 부가세신고 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-01-21 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다, 이번에 미군부대 공사건이 있어서 계약을하고 공사 진행을 하고 대급을 입금받았습니다 대금은 원화로 입금받았습니다. 이런경우 영세율신고를 할때 1.부가세 유형을 수출로해서 매출전표를 입력해야하는지요? 2. 영세율첨부서류는 어떤걸제출해야하는지요? - 공사계약.. | |||||
| 68,664 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-21 | |
| 스타렉스 12인승, 카니발 11인승은 부가세 공제되는 차량 맞나요? | |||||
| 68,663 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-21 | |
| 24년 11월 영세율매출세금계산서를 25년 1월 15일 발급 및 전송되었다면 매출처 및 매입처는 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? | |||||
| 68,662 | 사업자단위과세제도와 신용카드 매출 | 부가가치세 | ty8*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요? 당사가 2024년 12월 23일부터 사업자단위과세제도 적용하게 되었습니다. 당사는 제조업과 도소매업을 영위하고 있습니다. 신용카드 매출도 하고 있는데, 사업자단위과세제도를 적용할 경우 매출거래 카드결제와 관련해서 카드결제 기기 회사에 연락해서 특별히 조치해둬야 할 부분이 있나요? | |||||
| 68,661 | 부동산임대업 | 부가가치세 | lmy2*** | 2025-01-21 | |
| 안녕하세요 부동산임대업을 개업한 개인사업자입니다. 현재 건물을 매매해서 임대 해줄 예정이며, 임대 해줄 곳이 스크린골프장이라 스크린골프에 대한 인테리어 비용이 발생되었습니다. 임차인이 변경되도, 계속 스크린골프 운영을 할 임차인과 계약할 예정입니다. 이 경우, 스크린골프 인테리어 관련한 부가세.. | |||||
| 68,660 | 24년 귀속 종합소득세 단순경비율이었던것을 간편장부.. | 종합소득세 | totw*** | 2025-01-21 | |
| 24년 귀속 종합소득세 신고시 단순경비율 대상자 였지만 간편장부로 신고해서 세금을 단순경비율로 신고시 보다 더 적게 냈습니다? 그러나 25년 1월현재에 비용을 이중으로 넣었다는 것을 알게 되어 수정신고시 단순경비율로 신고가 가능한가요? | |||||
| 68,659 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-20 | |
| 제조업종입니다. 1. 헬리켈 파일공사 22,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 고정압팬배기시설 3,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 구동 시험장비 H/W 및 S/W 수정제작 10,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은.. | |||||
| 68,658 | 국외교육비 | 종합소득세 | kpb*** | 2025-01-20 | |
| 국내에서 근무하는 근로자의 자녀가 20세가 넘었고 국외에서 대학생이고 소득이 없습니다 자녀에게 낸 학비를 연말정산에서 근로자가 공제가능한지요? | |||||
| 68,657 | 간이과세자 신용카드매출세액공제 적용 | 부가가치세 | youace9*** | 2025-01-20 | |
| 2023년 12월1일에 개업하였고 2024년 1월부터 12월까지 매출이 1억2천만원(신용카드매출과 현금영수증매출)인 경우 2025.1월에 부가세 신고 할때 간이과세자 신용카드발행세액 공제를 받을수 없는지요? (직전연도 매출 400만원을 연으로 환산하여 4800이상인 경우에는 공제를 받을수 없는지 궁금합니다) 만약 연으로 환산.. | |||||
