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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,720 | 해외용역거래 부가세 | 부가가치세 | mmm*** | 2026-03-05 | |
| 베트남 현지 거주하는 베트남인과 내국법인이 용역계약 체결함 업무 : 해외 디자이너가 한국에서 사용하는 어플, 웹사이트 등 디자인함 용역의 장소는 해외이지만 용역의 사용. 소비지가 내국법인인 경우 내국법인의 부가세 대리납부 의무가 있나요? 만일 대리납부 의무가 있다면 과세유형이 어떻게 되는지 궁.. | |||||
| 72,719 | 통합고용증대 추징세액 검토 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 통합고용증대 추징세액 산출액이 맞는지 문의드립니다. <계산식> 22년 청년 / 상시 0.25명 (청년외는 0명으로 청년=상시) 23년 청년 / 상시1.58명으로 1.33명 증가하여 1차세액공제 적용 22년대비 23년 증가분에 대해 19,285,000원 적용(1.33명X14,500,.. | |||||
| 72,718 | 법인사업자 수입금액조정명세서 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-05 | |
| 수고많으십니다 법인사업자 수입금액조정명세서 작성시 순수 매출만 적는지 아니면 이자수익이라던가 기타 수입도 같이 기입해야 되는지 궁금합니다. 그리고 개인사업자도 법인과 같이 기입하는지도 궁금합니다~ | |||||
| 72,717 | 간이영수증 3만원 초과시 2%로 가산세 | 법인세 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요 간이영수증 건당 3만원 한도 잖아요 혹시 3만원 이상으로 발행 된거는 2% 가산세 메기면 될까요? 4번 증빙불비로 증빙불비가산세 메겨주는걸까요? 1. 명세서해당없음 2. 명세서제출대상 3. 명세서제출제외대상 4. 증빙불비 | |||||
| 72,716 | 퇴직연금 DB | 법인세 | isy0*** | 2026-03-05 | |
| 퇴직연금 DB형을 2025년 2월에 가입했습니다 세무책자를 찾아보면 회계감사 대상이 아닌 소규모 사업자는 퇴직급여충당금을 설정하지 않고 불입한 연금은 자산으로 설정했다가 퇴직시 퇴직급여로 처리하는 방법도 있던데 이때는 퇴직연금 조정명세서, 퇴직충당금조정명세서 작성 하지 않아도 되나요? 답변 부탁드립니.. | |||||
| 72,715 | 투자유가증권관련 처분손익 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2026-03-05 | |
| 법인에 투자를 하였고. 투자금액 63,000,000원 해당 투자한회사가 폐업 및 청산을 하면서 남은 자산을 주주 분배비율로 나누다보니 실제 투자한 금액보다 더 크게 입금 109,225,885원이 입금되었슨비다. 투자금액 63,000,000원 정리한후 차액인 46,252,885원에 대한것 확인 문의1 투자자산 처분이익으로.. | |||||
| 72,712 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 법인세 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성 문의드립니다. 이 서식은 대출 아지비용이랑 가수금 가지급금이랑 둘 중에 하나라도 있으면 작성 해야하는걸까요? 언제 작성 되는건지 궁금합니다! | |||||
| 72,711 | 창업자금 증여세 과세특례 | 종합소득세 | swtax3*** | 2026-03-05 | |
| 창업자금 증여세 과세특례 관련해서, 사업자등록을 할 수 있는 갯수가 제한되어있나요?? | |||||
| 72,709 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-05 | |
| 수입물품이 소랑이라서 수입면장 및 수입세금계산서는 없고, 인보이스랑 외화지급자료만 있습니다 부가세 신고시 어떻해 하야 하나요? | |||||
| 72,708 | 가지급금등의 인정이자 조정명세서 작성 (당좌대출이.. | 법인세 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 가지급금등의 인정이자 조정명세서 작성 문의 드립니다. 이자율선택 [1] 당좌대출이자율로 계산 [2] 가중평균차입이자율로 계산 1기 입니다! 어떤걸 선택 해줘야할까요? | |||||
| 72,707 | 감가상각한도액처리 | 법인세 | roseji*** | 2026-03-05 | |
| 법인이 감가상각한도액초과금액분을 3천정도 이월하고 있는 상태에서 2025년에 차량을 매각하였다면 이월분 처리는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 72,706 | 법인 현금예금조정 | 장부 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요 가수금 가지급을 임직원단기채권, 임직원장기차입금등으로 계상정리하고 대급금 예수금도 정리 후 손익 대체분개하고 현금조정하는건가요? 법인 현금예금조정 할까요? 현금 조정은 혹시 어떻게 해야하는건가요? | |||||
| 72,705 | 가수금 가지급금 적요 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요! [가수금] 차변 1번 대표이사 일시 가수 반제 / 대변 4번 대표이사 일시가수 입금 가수금 / 입직원등장기차입금 [가지급금] 차변 1번 대표이사 가지급 / 대변 4번 대표이사 가지급금 회수 임직원등 단기채권 / 가지급금 이렇게 처리 하면 될까요? | |||||
| 72,704 | 건물증여시 증여세 | 양도소득세 | 2001cha*** | 2026-03-05 | |
| <사실관계> 건물은 부친 소유 이고 , 건물에 따른 부수토지는 자녀 a,b,c 공동소유인 경우로 , 부친은 건물에 대한 상가용으로 사업자를 내고 임대사업을 진행 중에 2026년 3월 부친이 자녀 a 에게 단독으로 동 건물을 증여하고자 한다. ( 임차보증금 이외에 채무는 없고 , 임차보증금 전부 승계) 1... | |||||
| 72,703 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-05 | |
| 전기요금 연체료는 세무조정없이 전액경비 인정되는 것 맞나요? 전기요금 가산금은 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
