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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
20,916 단기대여금 원천징수 corr***2016-02-25
답변완료
안녕하세요? 업무에 수고가 많으십니다. 법인사업자인데요.. 당사와 거래하는 법인사업자와, 특수관계가 아닌 개인에게 각각 금전소비 대차계약서를 작성하고 자금대여를 하였습니다. (이자율 법인- 5% , 개인-10%) 그런데 대여당시 차입금이 있었습니다.(이자율9%) 그렇다면 상기 대여금에 대하여 인정이자를..
20,915 질문드립니다~ 전표분개 zinni***2016-02-25
답변완료
고철업을 하는 업체입니다~ 시청에서 나온 고철등을 매입하였는데 세금계산서가 아닌 "(시세외)그외수입" 납부고지서를 받았습니다. 이럴 경우 경비 처리 및 회계처리는 어떻게 되는건가요?
20,914 중소기업청년감면에 관하여... 원천징수 krx***2016-02-25
답변완료
1.중소기업청년감면이 무엇인가여? 2.감면을 받기위한 필요조건이 뭔가여? 3.감면을 받기위해서 특정서식을 세무서에 제출해야하나여? 4.감면대상자는 회사측에서 급여지급시 감면대상세액을 제외하고 원천징수 해야하나여? 아니면 연말정산시에만 감면적용을 해야하나여?
20,913 현금매출명세서 가산세의건 부가가치세 momosun1***2016-02-25
답변완료
저희은 웨딩업을 하는 회사입니다. 매출이 신용카드매출과 현금영수증매출 뿐이라서 현금매출명세서를 제출하지 않았읍니다. 그런데 현금매출명세서 미제출시 가산세 1%를 부과하는데 가산세 대상금액은 현금매출 즉, 신용카드매출과 현금영수증매출분을 제외한 순수 현금매출을 말하는건지? 아니면 전부다를 포함하는지..
20,912 퇴직급여 지급시 결산 rnclfd***2016-02-25
답변완료
퇴직급여충당금잔액 1,000,000원 퇴직보험충당금잔액 1,000,000원 당기 퇴직급 지급액(퇴직연금아님) 1,100,000원 일때 퇴직급여충당금 잔액 1,000,000원을제하고 나머지 100,000원 퇴직보험충당금잔액에서 차감하나요.아니면 퇴직급여로 비용처리하나요??
20,911 연말정산 문의 연말정산 tlsalgm***2016-02-25
답변완료
부양가족 있는 직원을 간이세액표에맞게 소득세를 공제해왔는데요 연말정산을 하니까 쓴 비용이 별로 없긴한데 꾀 많은 금액이 추징되더라구요 냇던소득세 돌려받을려고 비용등록하는거 아닌가요? 소득세를 맞게 공제햇는데도 추징이 많이 되는게 왜죠?
20,908 원천징수시기특례 - 재질문 원천징수 chal***2016-02-25
답변완료
회신 감사합니다. 그런데 제가 문의드린것은 원천징수시기가 아니라 지급명세서 제출시기 입니다. 예를 들어드린 두가지 케이스에 대한 원천징수시기는 모두 2015년 2월입니다. 그러나, 원천징수시기 특례규정이 있다면 지급명세서 제출시기는 달라질 수 있다고 생각되어 문의드린것입니다. 즉, (1)번 케이스는 실제지급..
20,907 질문입니다. 법인세 kms0***2016-02-25
답변완료
1. 법인결산시 감가상각을 안했는데..감면을 했습니다...그러면 별도의 세무조정을 해야 하나요? 어떻해 세무조정을 해야 하나요?
20,906 질문입니다. 연말정산 kms0***2016-02-25
답변완료
연말정산시 특별세액공제(기부금,교육비등)보다 표준세액공제를 받는게 유리하여 표준세액공제를 받았습니다. ..그러면 기부금은 이월시켜서 내년에 공제받아도 되나요?
20,905 중소기업취업청년소득세 감면 대상자 연말정산 she1***2016-02-24
답변완료
안녕하세요? 2014년 12월에 입사한 근로자A가 있습니다. 연말정산을 하다가 보니 이 근로자가 중소기업취업청년소득세 감면 대상자라는 것을 확인하였습니다. 이 근로자A에 대해서 2016년 2월 25일에 관할세무서에 중소기업취업청년소득세 감면 신청을 하고 세무서 전산에 중소기업취업청년소득세 감면..
20,904 질문입니다. 연말정산 kms0***2016-02-24
답변완료
1. 다자녀세액공제는 만6세이하인가요? 아니면 그냥 6세이하인가요? 2. 청약저축가입을 09년도 5월에 했습니다..그러면 2009년 12월 31일 이전가입이기때문에…1주택과 국민주택규모 그리고 기준시가 3억원이하이면 15년도에 연말정산공제 해주면 되나요? 3. 청약저축가입을 10년도 이후에 가입을 했습니다. ..그러면..
20,903 미수금 관련 부가가치세 du***2016-02-24
답변완료
2015년 8월에 분양대행용역수수료 1억(부가세별도)을 청구했는데 건설사에서 회사가 어려워 못주겠다고 해서 소송중에 있습니다. 조정합의금이 5천만원으로 판결이 날 거 같은데 이럴경우 회계처리 문의 드립니다. 처리방법을 공급시기를 법원 조정 판결일(2016.02.26.)로 해서 못받은 금액 만큼 마이너스 세금계산서..
20,902 면세 계산서 관련 부가가치세 tlsalgm***2016-02-24
답변완료
겸업사업을 하게되는경우, 매입세금계산서를 받을때 면세계산서를 받는경우 단종면허가 있는 업체만 가능하다고 하는데요 면허없는 업체에서는 세금계산서를 받아야 한다고하네요 면세부분에 대해 면허가 있어야 면세공사가 인정되는건가요? 혹시 면허없이 경미한공사로 면세공사가 발생되면 계산서 발행이 가능..
20,901 연말정산 환급금 계정과목 myson***2016-02-24
답변완료
전임자때는 회계프로그램이 없다보니 세무사 사무실에 다 맡겨서 일을해왔는데요 2015년 자료를 입력하다보니 궁금한점이 있어서요 연말정산 환급금을 급여에 반영해서 지급하지 않고 별도 지급했는데요 계정과목을 뭘로 잡아야할까요? xxx 100 / 보통 100
20,900 법인세등 전표분개 sjl***2016-02-24
답변완료
1. 2015년귀속 법인세는 2015.12.31자로 " 법인세등 / 미지급세금 " 처리 해주는것이 원칙이지요 ? 납부시(2016.03.31) 법인세등으로 회계 처리하는 경우도 있던데 이는 원래는 틀린것인가요 ? 2. 2014년도 귀속분 법인세등 계정이 누락이 되어 2015.03.31자로 납부시 회계처리를 세금과공과로 처리 후 손금..
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