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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,243 | 주식할인발행차금상각 | 법인세 | ringo*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요. 주식할인발행차금 상각은 주식발행초과금과 먼저 상계하고 나머지는 잉여금이랑 상계하라고 되어있는데요 1. 결손금만 있는 상태에서도 주식할인발행차금 상각이 가능한지 2. 결손금과 상계할 경우 분개는 어떻게 해야하는지 3. 결손금처리계산서에는 어떻게 반영해야 하는지 .. | |||||
| 21,242 | 법인 결산 수정신고 | 법인세 | kbra*** | 2016-03-18 | |
| 작년엔 당기순이익이 있었는데 수정손실건이 추가되면 손실이 됩니다. 수정신고를 하고 난 후 재무제표를 발급받으면 14년도는 손실로 표기되어 나오게 되나요 한번두 수정신고를 해보질 않았어요... | |||||
| 21,241 | 해외업체 대손 추가문의 | 법인세 | kbra*** | 2016-03-18 | |
| 아래 해외업체 대손건으로 문의를 드렸었습니다. 그업체가 파산신고를 했는데 받아들여지지 않고 기각이 되었다구 법원에서 연락을 받았다고 했는데요. 그럼 대손상각비로 처리가능한 해가 언제인지 알고싶은데 그거에 대한건 없네요.. 거래는 10년 2월 일부 수금은 10년 8월 그후로 연락은 메일로 영업사원이 주고.. | |||||
| 21,240 | 퇴직지급명세서에 대해 질문 드립니다. | 연말정산 | fi*** | 2016-03-18 | |
| 퇴직지급명세서는 확정급여형 또는 확정기여형에 상관없이 다 제출하는건가요? 아니면 확정기여형만 제출하는건가요? | |||||
| 21,238 | 법인세과세표준및세액조정계산서 | 법인세 | she1*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요? 세무조정 서식중에서 '법인세과세표준및세액조정계산서'의 (113)과세표준이 마이너스 금액이면 법인세와 지방소득세(법인소득분)은 각각 0원이죠? 또한 법인세과세표준금액이 그 법인을 평가할 때 사용되는 금액인가요? | |||||
| 21,237 | 전기오류 | 법인세 | lovets*** | 2016-03-18 | |
| 전기의 미지급법인세 과소계상하여 당해년도 결산시 손익에 반영하였습니다 결산 조정실 전기오류수정손실 (손금불산입)하고 소득처분은 기타(잉여금증감)으로 해야 하나요 ... | |||||
| 21,236 | 종합소득신고 | 종합소득세 | eunyups*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요. 100% 지분을 가지고 있는 해외법인에서 한국인을 현지채용 할 예정입니다. 또한 해당 피고용자는 현재 퇴직연금을 수령하고 있습니다. 질문1. 한국의 본사가 아닌 해외법인에서 급여를 주었을 때에도 해당 피고용자는 이를 국내에서 종합소득에 포함하여 신고하여야 하나요? 질문2. 현재 수령 중인.. | |||||
| 21,235 | 직원들의 식대 | 법인세 | she1*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요? 일반법인에서 직원들에게 점심과 저녁식사를 제공하고 있다면 그 직원들은 점심과 저녁식사시 법인카드로 외부에서 식사를 절대 하면 안되는 법이 있나요? | |||||
| 21,234 | 감사인과 세무조정대리인 | 법인세 | she1*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요? 법인은 기업의 회계감사인(회계법인)에게 회계처리에 대한 사항을 질문할 수 없나요? 그리고.. 세무조정대리인(회계법인)에게도 회계처리에 대한 사항을 질문할 수 없나요? | |||||
| 21,233 | 골프회원 | 계정과목 | myson*** | 2016-03-18 | |
| 골프회원을 구입하면서 취득세를 납부했는데요 이경우 세금과공과로 처리하면좋을지 시설이용권으로 다 통합하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 21,232 | 재질문드립니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-03-18 | |
| 개인사업자에서 -> 법인으로) 세금계산서를 받았습니다... 매입세금계산서 누락인데요....개인사업자한테서 받는경우는 종이세금계산서도 괜찮지 않나요? 10월 종이매입세금계산서가 누락되었는데...매입세액 공제가 안되나요? 가산세가 있나요? =>>> 2015년 10월의 종이매입세금계산서는 2016년 1월 10일.. | |||||
| 21,231 | 전년도 부가세 수정신고 납부 분개 | 부가가치세 | mast*** | 2016-03-18 | |
| 법인 사업장 2015년 조사과정에서 2013년과 2014년에 매출누락으로 부가세 수정신고를 하였고 2015년도에 매출 누락된 금액만큼 납부를 하게 되었습니다. 이때 분개를 잡손실 /보통예금으로 하면 되는지 아니면 다른 계정을 사용해야하는지 알고 싶습니다. | |||||
| 21,230 | 배당소득에 관한 질문 | 법인세 | wjdska2*** | 2016-03-18 | |
| 법인회사에서 이익잉여금 배당시에 회계기간 중도에 출자하여 들어온 주주에게도 주식배당을 회계기간말로 해서 자기지분율 만큼 배분해도 되는지 아니면 개월수도 환산해서 배분하는지요? | |||||
| 21,229 | 법인 소급공제법인세액환급신청서작성문의 | 법인세 | hmidor*** | 2016-03-18 | |
| 법인결산관련문의드립니다. 2015년도에 소급공제법인세액환급신청서 작성하는데요 2014년내역 각사업연도소득금액이 41,341,194 이월결손금 13,789,020 과세표준 27,552,174 산출세액 2,755,217 최저한세적용감면세액 551,043 차감세액 2,204,174 .. | |||||
| 21,228 | 공사취소로 인한 수정세금계산서 발급 | 부가가치세 | ej1*** | 2016-03-18 | |
| 2015.10월 공장설립을 위하여 1억을 결재하고 선발행세금계산서를 발급받았습니다. 이후 여러가지 사정으로 인하여 공사진행을 하지 못하다가 2016년 3월 계약을 해지하게 되었는데요. 건축회사쪽과 저희가 각각 50% 부담하기로 하고.. 선결재된 1억중 5000만원을 돌려받기로 하였습니다. (계약해지시점까지 진행된 용역은.. | |||||
