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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,506 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요. 1. 홈택스에 수출실적명세서 조회가 되는 경우 금액보고, -영세율매출명세서 - 수출실적명세서 이렇게 작성 하면 되는걸까요? 2. 영세율 매출명세서에서 직접수출 금액에 적으면 되는걸까요? 3. 직접수출, 중계무역인지는 업체한테 물어봐야하나요? 확인 방법이 따로 있을까요? | |||||
| 65,505 | 연금소득있는부모님 부양가족공제 여부 | 종합소득세 | kpb*** | 2024-04-17 | |
| 아버지가 연금소득(공적연금)이 있습니다 총연금수령액 12,902,400원 연금제외소득 7,805,070원 총연금액 5,097,330원 입니다 연금소득공제 4,138,930원 연금소득금액 958,400원 입니다 다른소득은 없고 연금소득만 있을 때 아들이 부모님 (60세이상)을 부양가족공제를 받을 수 있.. | |||||
| 65,504 | 이월기부금 금액 손금산입, 당해연도 기부금 한도초과.. | 법인세 | lemon5*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 이월기부금 손금 10,000,000원, 당해연도 기부금 한도초과 1,200,000원 발생합니다. 감면대상 법인사업자라서 소득구분계산서를 작성할때 세무조정반영에 수동입력해야 하나요? 손금불산입 란에 기부금 한도초과금액 기부금 1,200,000원 엽엉외비용/추가 손금산입 란에 이월기부.. | |||||
| 65,503 | 특허 등록 처리 | 계정과목 | kej0*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요. 국제특허벌률 사무소에서 100만원, 부가세 10만원 특허등록이라고 세금계산서를 발행 해줬습니다. 어떻게 처리 해줘야 할지 문의 드립니다. | |||||
| 65,502 | 부가세수정신고 - 계약의 해제 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-04-17 | |
| 개인사업자 작성일자 23/12/1 계약의 해제로 24/1/22에 발행했어요.. 부가세수정신고를 해야되는건가요? 수정세금계산서인데 계약해제일 다음달 10일 지나서 발행하면 가산세가 발생하는 건가요? 영세율이라 세액은 없습니다. | |||||
| 65,501 | 전년도 기부금 이월금액 필요경비 범위 임의로 설정 가.. | 법인세 | lemon5*** | 2024-04-17 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 건설업이므로 중소기업특별세액 감면 대상 법인사업장입니다. 전년도 기부금 이월액이 있었는데 귀속 2023년 법인결산시 기부금 이월액 명세서란에 이월된 기부금 기재를 못하고 신고 마감하였습니다. 당해연도 기부금 1,000,000원 으로만 경비산입을 해버렸습니다. 뒤늦게 알게되어서.. | |||||
| 65,500 | 고용증대세액공제 문의 | 종합소득세 | yi*** | 2024-04-17 | |
| 개인 음식점 사업자입니다. - 2021년도에 부모로부터 사업장 인수받은후 대표자 변경에 따른 사업자등록 변경 - 2020년까지 가족구성원만으로 운영 (일용직만 있음) - 2021년도 신규직원 채용 (상용직, 4대보험 가입 O, 허나 일용직으로 신고하여 근로소득세 납부는 없음) 2024년 현재 계속근무 - 2021년도 추계신고 -.. | |||||
| 65,499 | 건축 후 직접 사용하는경우 부가세 환급 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2024-04-17 | |
| 고유번호증을 가지고 있던 비영리법인이 자신의 종교시설을 짓기위해 수익사업 개시신고를 하고 사업자등록증을 받았습니다 공사 건으로 세금계산서를 받았는데 부가세 공제(환급)이 가능할까요 ? | |||||
| 65,498 | 전전대 부동산임대공급가액명세서 제출 여부 | 부가가치세 | men*** | 2024-04-17 | |
| 사업장의 일부를 전전대로 계약하고 임대료 세금계산서를 발행하고 있는 개인사업자입니다. 임차 보증금 1억 월 5백 계약중 전전대로 4천 보증금 월 2백만 계약을 하였습니다. 매월 임대료를 임대인에게 5,000,000/500,000 세금계산서 받고 있구요. 매달 월 임대료 2,000,000/200,000 세금계산서 발행하고 있습니다. .. | |||||
| 65,496 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-04-17 | |
| 1. 24년도 개인사업자 신용카드 매출 발행세액공제 한도가 어떻해 되나요? 2. 24년도 개인사업자 음식업종 의제매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 65,495 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-04-17 | |
| 온라인 중개플랫폼을 운영하는 사업자(수탁자)가 실제 판매자(위탁자)의 재화를 판매 대행하는 형태로 수탁자가 재화를 인도하고 위탁자가 아닌 수탁자 명의로 부가가치세액이 별도로 구분 가능한 신용카드매출전표등을 발급하는 경우, 해당 신용카드매출전표등을 발급받은 사업자는 매입세액을 공제받을수 없다. ========.. | |||||
| 65,494 | 법인사업자(해외투자관련 질문드립니다) | 법인세 | huv1*** | 2024-04-16 | |
| 법인사업자 인데 캄보디아 나 태국에 사업을 해볼려고 초기에 투자로 재무상태표에 해외단기투자 계정으로 금액을 잡은게 있습니다 그런데 일이 흐지부지되고 해외단기투자 계정만 없애지를 못하고 계속 갖고가고 있는데요 국세청에서 해외투자관련하여 결산시 서류제출미비할시 가산세적용을 한다고.. | |||||
| 65,493 | 음식점등에서 손님에게 제공하는 유료주차장 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-04-16 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 음식점등 에서 손님이 방문하면 주차장을 한곳 정해 놓고 무료로 제공하고 주차료를 월단위로 계산해서 주차장에 지급하는데요 이때 받는 세금계산서를 매입세액 공제를 받아도 될까요? 접대비 성격으로 봐서 혹시 부가세 불공제 해야 되는건지 잘 몰라서 여쭤 봅니다 | |||||
| 65,492 | 매출에누리 금액 관련 분개 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-04-16 | |
| 결제대행 매출이 있습니다. 전체매출 240,630원 원래 서비스수수료 19,584원 = 실제입금은 221,046원 이나 업체쪽에서 매출에누리(해당업체 부담할인금 9,630원 으로 실제 매입세금계산서 발행은 9,954원만 되었습니다. 이럴경우 해당 매출에누리 금액을 분개를 어떻게 해야 하는지 대) 외상매출금 9,630 .. | |||||
| 65,491 | 부동산 매각대금 처리 | 결산 | rlqhsqnsr*** | 2024-04-16 | |
| 부동산을 시가로 계산하고 (세금)계산서를 발행하였는데 매각대금 중 일부를 못 받는다면 어떻게 처리해야 될까요 ? | |||||
