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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,474 | 신용카드매출전표 발행금액집계표 미제출 가산세가 있.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 신용카드매출전표 발행금액집계표 정기 부가가치세 신고시 미제출하였습니다. 면세 현금영수증 발급건이 있었는데 제출을 못하였습니다. 미제출에 대한 가산세규정이 있는지 궁금합니다. | |||||
| 65,473 | 법인 지점 사업자등록 | 법인세 | cof*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 a법인이 단독사업장 운영중 지점을 추가하려고 합니다. 이 경우에 지점에 대해서 지점등기 후에, 별도로 사업자등록을하면 본점 사업자등록증, 지점 사업자등록증 이렇게 두장이 나오나요 ? ( 부가세법상 사업자단위 과세 미적용 ) 이렇게 사업자 등록하는 경우 다른 사업자 등록번호로 2개의 .. | |||||
| 65,472 | 수입금액 안분 신고 | 종합소득세 | cof*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 인적용역자가 전속계약을 체결하여 ( 60개월 ) 해당 수입금액에 대해서 기간에 따라서 안분하여 신고하려고합니다. 이때 원칙은 지급받은 연도에 전체 신고이지만, 선택적으로 수입금액조정명세서에서 개월수로 안분하여 신고할 수 있는걸까요? 또한, 수입금액만 안분하고 필요경비는 .. | |||||
| 65,471 | 폐업시 잔존재화 고정자산 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-04-15 | |
| 23.08.06 시설장치 195만원/ 부가세 19.5만원 매입 받음 24.03.13 폐업(강제 폐업..) 철거관련 세금계산서를 받은 상황이구요. 문의1 이럴경우 잔존재화 해당하나요? 문의2 해당한다고 볼때 과세시간이 23.08.06이면 몇 과세기간이 지난걸로 봐야 하나요? 문의드립니다. | |||||
| 65,469 | 부도어음 관련 대손금 반영시기 질문 | 법인세 | lemon5*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 부도어음이 2023년 2월 28일로 발생이 되었으나 대손금, 대손세액공제 적용 안하고 신고하였습니다. 뒤늦게 알게되어 신고 진행하려고 하는데 부가가치세 경정청구는 부도 확정일 6개월이 지난 날이 대손확정일로 2023년 2기확정 부가세 경정청구 진행하면 될 것으로 보입니다.. | |||||
| 65,468 | 대손금을 경비처리 하였으나 기수가 지나서 돈을 받은.. | 전표분개 | lemon5*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 귀속 2023년 부도어음 발생하여 법인결산시 대손상각비 계상하였고 부가가치세 신고시 대손세액공제 경정청구하여 환급받았습니다. 2024년에 상대 거래처에서 부도어음 회수요청을하여 2023년 경비 인정받았던것과 대손세액공제 환급받았던 것을 다시 납부를 해야 하는 상황입니다.. | |||||
| 65,467 | 대손금을 돈을 나중에 받은경우에 신고 문의 | 부가가치세 | lemon5*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 귀속 2023년 법인결산시 부도어음 관련하여 법인세 신고시 대손상각비 경비처리와 대손세액공제 부가가치세 경정청구하여 환급 받았습니다. 2024년도에 상대 업체에서 외상매출금을 입금해줘서 부도어음을 반환을 해달라고 업체에서 요청이 와서 온다면 2024년 법인세와 부가가치세.. | |||||
| 65,464 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-04-15 | |
| 12월 결산법인은 24년 3월까지 법인세 신고 및 납부가 맞나요? 이런경우 배당이 있는데, 배당을 하반기에 정리할 예정이면 배당소득세 및 주민세는 7월 10일까지 신고 및 납부를 해야 하나요? 아니면 6월 10일까지 신고 및 납부를 해야 하나요? | |||||
| 65,463 | 수정전자세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 이번에 나라장터종합쇼핑몰을 통해서 공공기관과 계약을 체결하기 위해서 업무를 진행중입니다. 공공기관에서 2023년 4월부터 2024년 4월까지 계약 대상품목에 대한 전자세금계산서를 공공기관에서 요구하는 품목, 규격, 비고로 수정발급(수정사유:.. | |||||
| 65,462 | 간이과세자 사업 양도시 | 부가가치세 | mat*** | 2024-04-15 | |
| 안녕하세요 간이과세자인 까페 입니다. 1. 사업을 양도하려고 하는데 양수자 입장에서 간이과세자로 사업자등록 가능한가요? 법령상 일반과세자로부터의 사업양도의 경우에는 간이과세가 배제되는데 간이과세자로부터의 양수는 가능한거죠? 2. 현재 양도하려는 간이과세인 까페가 올해 7월1일 일반사업자.. | |||||
| 65,461 | 대손세액공제 | 부가가치세 | pure*** | 2024-04-13 | |
| 안녕하세요 회수기일이 2년 이상 지난 외상매출금을 대손금으로 계상한 경우 대손세액공제 시기가 궁금해서 질의드립니다. 매출 마지막 거래분이 20.11월에 발생된건이며 2년이 된 때는 22년도이후면 될것 같지만 당시에는 생각을 못하여 23년도 결산시 대손처리를 진행했습니다. 부가세 대손세액공제 적용을 받.. | |||||
| 65,460 | 의원이 지방세 주민세(종업원분) 감면제도가 가능한 중.. | 원천징수 | jun*** | 2024-04-13 | |
| 지방세 주민세(종업원분) 문의드립니다. 업종은 개인사업장 일반의원입니다. (의료법인 아님) 종업원분 감면 제도가 있더군요 중소기업 고용지원 공제(지방세법 제84조의 5 제1항) 중소기업기본법에 따른 중소기업의 사업주가 종업원을 추가로 고용한 경우(해당 월의 종업원 수가 50명을 초과하는 경우에만 해당.. | |||||
| 65,459 | 휴업을 할 경우 매도가능증권의 권리 불인정이 있는지 | 법인세 | jun*** | 2024-04-13 | |
| 법인사업장A 입장에서 질문 드립니다. A는 자금상황이 좋지 않아서 휴업을 고려중입니다. 다만 다른 법인사업장B의 주식을 보유중 입니다. (즉 A입장에선 매도가능증권 계정과목이 있음) 이 경우 A가 휴업을 하게 되면 B주식에 대한 권리가 불인정되거나 불이익이 있을까요? | |||||
| 65,458 | 전자상거래 위탁판매 계산서 발행문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-04-12 | |
| 안녕하세요 온라인에서 판매하는 전자상거래업으로 사업자등록을내고 (A) 고객에게 물건을 주문받고 물건대금은 (A) 가 수령 고객에게 주문받은 물건은 사업자B가 발송을 합니다. (A:는 재고가 없습니다.) 사업자B의 물건을 위탁판매하는경우 B->A 에게 상품에대한 세금계산서 발행대상인지 문의 드.. | |||||
| 65,457 | 법인 부가세 중간예납문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-04-12 | |
| 안녕하세요 작년 하반기 매출액은 1억5천미만인대 고정자산 매각으로 납부금액이 700만원이여서 부가세 중간예납고지가 나온경우 24년 상반기 01-03월은 환급상태 부가세 예정신고가 가능한것인가요? 공급가액의 1/3 납부금액의 1/3 규정이 동일한지 문의 드립니다. | |||||
