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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 17,559 | 1기 확정, 1기 예정 부가세 수정신고와 법인세관련 | 부가가치세 | fly2*** | 2015-03-24 | |
| 법인세 신고 준비하다보니 1기 확정분과 1기 예정분 부가세가 잘못 신고된걸 알았습니다. 법인세 신고는 몇일 안남았고 어찌하면 좋을지 모르겠습니다. 1기 예정에는 매출을 3천만원 더 올려신고했고 1기 확정에는 매출을 4천만원정도 누락했습니다. 상쇄하더라도 1천만원을 누락한 결과네요ㅠㅠ 지금 부가세를 수정신.. | |||||
| 17,558 | 영어법인 최저한세 적용 여부 | 법인세 | eee*** | 2015-03-24 | |
| 안녕하세요~ 영어조합법인에 대한 법인세 면제규정이 있더라고요.. 궁금한건 1천 2백만원*조합원수*사업연도월수/12 이렇게 계산해서 법인세 면제를 해준다고 알고 있는데.. 이렇게 면제된 금액은 최저한세 적용을 받나요? 받지않나요?? | |||||
| 17,557 | 외국기업 수수료 지급 원천징수 문의 | 부가가치세 | fly2*** | 2015-03-24 | |
| 호텔입니다. 여러 외국 호텔검색 싸이트에서 저희 호텔을 예약할 경우 그 금액에 일정부분을 수수료로 주고 있습니다. 질문1) 증빙은 어떤게 필요한가요? 질문2) 상대방이 외국기업이라 세금계산서를 받지 못하는데 그럼 저희가 부가세대리납부를 해야하나요? 아님 원천징수를 해야하나요? 질문3) 원천징수를 해야한.. | |||||
| 17,556 | 중국인 원천징수에 관하여 | 원천징수 | fly2*** | 2015-03-24 | |
| 저희는 성형(과세) 전문병원이구요. 중국인 브로커(?)가 수술환자를 소개해주고 수술비의 일정부분을 수수료로 지급하기로 했습니다. 그 브로커에게 수수료를 지급하면 저희 회사는 영수증만 받으면 증빙처리가 되는건지요? 그리고 지급시 원천징수를 해야할텐데... 그게 나라마다 최대 세율이 있다고 알고 있는데 중국.. | |||||
| 17,555 | 법인기숙사 사용관계 | 법인세 | wjdska2*** | 2015-03-24 | |
| 법인에 근무하는 사람이 8명중 6명이 친인척관계(아버지,엄마,아들,며느리,조카등) 입니다. 나머지 2명만 타인이고요 그런데 법인에서 기숙사를 지어서 사용해도 부당행위계산에 적용이 안됩니까? | |||||
| 17,554 | 건설업 공사수입진행율관련 | 법인세 | lum0*** | 2015-03-24 | |
| 건설업 결산을 하고있는데요 공사수입금과 관련해 1년이상인 공사는 진행율로 계산을 해서 공사수입금을 계산해야 되는걸로 알고 있는데.... 진행율로 계산하는거 말고 마진율만큼 기말미완성재고로 남기는 방법으로 하면안되나요?? | |||||
| 17,553 | 법인세 작성 시 질문이요 | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-24 | |
| 저희가 제조업 서비스업을 같이 하고 있는데 제조업을 신규사업으로 할 때 재무제표에 대해서 구분을 한게 아니고 아예 서비스업 재무제표에다가 같이 합쳐버렸거든요? 세무사사무실에서도 이렇게 해도 문제는 없고 대신에 제조업이 추가가 된거니까 제조원가명세서만 들어가면 된다그래서 이렇게 했는데 원래.. | |||||
| 17,552 | 트랜스퍼와이즈 | 법인세 | kys0*** | 2015-03-24 | |
| 해외에서는 유명한 트랜스퍼와이즈 서비스가 우리나라에서는 불법이하고 하던데 트랜스와이즈는 어떤거고, 왜 우리나라에서 불법인가요? | |||||
| 17,551 | 연말정산 분개문의 | 전표분개 | zpzoz*** | 2015-03-24 | |
| 개인사업자이고 이번에 처음으로 연말정산을 해보는데요 연말정산신고는 했는데 아직 환급금은 들어오지 않는 상태입니다 급여는 익월지급입니다(3월급여를 4월 15일에 지급) 이런경우에 1) 보통 2월급여에 연말정산을 적용해서 지급한다고 하던데요 저희는 2월 급여는 이미 지급한 상태라서요ㅠㅠ 3월에 적용.. | |||||
| 17,550 | 권고사직 | 원천징수 | ec*** | 2015-03-24 | |
| 권고사직시 회사에서 3개월급여 급여와 퇴직금 연차수당을 지급하려고 합니다. 1. 연차수당 - 계산방법은 어떻게 되나요? 근로소득으로 처리하면되지요? 2. 3개월급여 지급시 - 근로소득과 퇴직소득중 어디에 해당하나요? 3. 퇴직금- 순수 월급만으로(위의연차수당과 권고사직으로 3개월급여제외) 최근3개월평잔으.. | |||||
| 17,549 | 외화환산이익 관련 | 법인세 | jks1*** | 2015-03-24 | |
| 안녕하세요 제조업을 하는 법인입니다 수출과 수입이 있는 업체인데요 외화평가신고서는 제출하지 않았습니다 결산시 잔액증명원에 외화보통예금 잔액이 JPY 20,521,177 (WON 188,823,558) 이렇게 되어있습니다 그런데 회계전표상으로는 원화금액이 187,454,794(WON) 입니다 이경우 차익 : 1,368,764 에 대해.. | |||||
| 17,548 | 법인세 재무제표 입력 시 질문드립니다. | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-24 | |
| 지금 법인세 신고를 하고 있는데요. 저희가 기존 매출에 대해서는 기타매출로 입력을해서 따로 구분을 하진않았는데 작년에 제조업이 추가가 되면서 제조원가명세서가 추가가 되었습니다. 저희 재무제표상에는 그냥 제품 상품 이런거 구분없이 수익으로 잡아놨는데 법인세 신고 작성할 때에는 제품매출과 기타.. | |||||
| 17,547 | 용역비 수익 계상건 | 결산 | whdud*** | 2015-03-24 | |
| 당사는 시스템 구축 및 유지보수서비스를 제공합니다 결산시 12월 유지보수용역에 대한 매출을 1월에 발행하는데 유지보수매입금액이 큰 관계로 경비로 처리하자니 당기손실이 되었습니다 시스템 구축도 있어서 당연 재고자산금액이 있긴한데 용역비라 재고자산으로 처리하기도 애매한거같고요 용역비가 이렇게 .. | |||||
| 17,546 | 아파트 오피스텔 과세여부 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2015-03-24 | |
| 공동주택(아파트,업무시설(오피스텔)) 3층까지오피스텔나머지아파트 85㎡ 이하입니다 그럼 아파트부분은 면세이고 나머지는 과세로 겸업이되는건가요? 겸업해야되면 신고 하거나 하는부분이 있나요? | |||||
| 17,545 | 법인세 신고제출서류 질문드립니다. | 법인세 | thwls4*** | 2015-03-24 | |
| 저희가 수익사업이 있는 비영리법인인데요. 기존에 서비스업만 하다가 제조업이 추가가 됐는데 재무제표는 제조업 따로 분리되지않고 기존 서비스업 재무제표랑 합쳤습니다. 세무사사무실에서도 물어보고 한거라서 제조원가명세서만 들어가면 된다고 해서 법인세신고할려고 서류를 준비하다보니 막막하네요 ㅠㅠ .. | |||||
