전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
20,393 프로젝트성 회계처리 전표분개 she1***2016-01-19
답변완료
안녕하세요? 현재 저희 회사는 조선기자재 제조업을 하는 법인으로써 장기간 프로젝트성 회계처리가 매우 많은 편입니다. 그래서 세금계산서 발행이나 대금회수도 계약금, 중도금, 잔금 순서로 이루어 지고 있습니다. ①계약금에 대한 세금계산서 발행시에는.. 차)외상매출금 100 / 대)선수금 100 ②계약금이 입..
20,392 L/C 상환시 환차익 발생시 법인세 liverli***2016-01-19
답변완료
L/C(외화단기차입금) 개설날짜 환율보다 L/C(외화단기차입금) 상환날자 환율이 올랐다면 오른만큼 외환차손 잡는게 맞나요?
20,391 연말정산관련 질문드립니다. 연말정산 fi***2016-01-19
답변완료
두가지 궁금한 사항이 있습니다. 첫번째는 직원중에 10월달부터 육아휴직중인 사원이 있습니다. 10월부터는 급여를 안받는 상태구요. 이런경우 소득공제, 세액공제 자료 받아서 연말정산(2016년 2월)을 해야하는걸 로 아는데 맞는지요? 두번째는 매월 급여가 작아 갑근세랑 주민세를 공제하지 않은 사원도 ..
20,390 대손세액공제 부가가치세 taxa4***2016-01-19
답변완료
안녕하세요 항상 친절하고 신속한 답변에 감사드리며 저희는 개인사업자로 2008년9월 A업체 매출채권에 대하여 2011년10월 A회사 회생계획인가결정에 따라 매출채권액 중 40%는 대손으로 부가세공제를 하였고, 나머지 60%는 분활상환 지급 조건 판결에 따라 매출채권으로 있습니다. A회사매출채권 60%에 대하여..
20,389 L/C 로 상품 수입시 환율적용및 분개방법 전표분개 liverli***2016-01-19
답변완료
안녕하세요 해외에서 상품을 수입하여 제조없이 그대로 국내업체에 매출하고 있는 업체입니다. 수입금액이 크다보니 환차손/익이 발생하여 순이익의 영향을 많이 끼치는데 제대로 분개가 된건지 알고싶습니다. 1/10 상품선적시 L/C네고 ($205,687 당일매매기준율 @ 1091.1 반영 ) 차) 미착품 224,425,085 /..
20,388 부모협동조합 어린이집 부가가치세?? 부가가치세 salao***2016-01-19
답변완료
반갑습니다. 저희는 현재 11가구가 모여 부모협동조합 어린이집을 운영중이에요~ 부모들이 다들 전문분야가 아니라 재정부분에서 좀 어렵네요. 이번에 어린이집으로 부가가치세 신고 종이가 날아왔는데요. 저희 상반기땐 신고한게 전혀없거든요;; 몇가지 질문드립니다. 1. 반드시 신고를 해야하는건지? 2. ..
20,387 재재질의 부가가치세 lovets***2016-01-19
답변완료
2015.11.25 전자매출세금계산서 발행건에 대해 2016년이 아닌 해당날짜로 발급해야 합니다 2015년 귀속분에 반영이 안되어야 하기때문입니다 이경우에 가산세를 여쭤봤어요 그리고 해당건에 대해 국세청 문의하니까 해당 사이트와 헷갈리게 답변을 받아서 문의드립니다 2015.11.25 해당 매출건은 저희가 건설업인..
20,386 재질의 부가가치세 lovets***2016-01-19
답변완료
2015.11.25일 발행한 매출에 대한 전자세금계산서에 대해 계약이 해제(계약이 무효)되어서 2016.1.19 현재 2015.11.25 날짜로 마이너스수정세금계산서 발행하려고 합니다 먼저 질문드릴때 전자세금계산서라는 말을 안 넣어서 인지 실제 가산세에 해당이 안되어 그런지 계약의 해제의 경우는 가산세가 없다는 답..
20,385 해외출장시 사용한 신용카드 매입세액공제 건 부가가치세 smgkor***2016-01-19
답변완료
법인카드로 해외 출장시 보험료, 항공료, 호텔비, 식대를 지급 한 건에 대해서 세액공제를 받을 수 있는지요?? -------------- 라고 여쭤보았는데요 손금산입된다는 답변을 방금 받았는데... 제가 궁금한건 세금공제가 가능한지 입니다. 신용카드로 여객운송업이 매입세액공제가 안된다는 말을 들은..
20,384 법인카드 세액공제 부가가치세 smgkor***2016-01-19
답변완료
법인카드로 해외 출장시 보험료, 항공료, 호텔비, 식대를 지급 한 건에 대해서 세액공제를 받을 수 있는지요??
20,383 질문입니다. 부가가치세 kms0***2016-01-19
답변완료
개인사업자입니다. 납부세액 100,000인데…신용카드발행세액공제가 130,000입니다. ㅡㅡ그러면 차가감하면 환급이 나옵니다… 환급이 나오게 해야 하나요? 아니면 신용카드발행세액공제를 납부세액만큼 100,000 조절하여 차가감세액은 0로 만들어야 하나요?
20,382 결산시 퇴직연금 운용자산 평가이익의 분개 방법 결산 liverli***2016-01-19
답변완료
12.31일자로 DB형 퇴직연금 운용자산 현황을 떼봤더니 기존 납부금액은 1억이고 평가이익이 발생하여 1억2천으로 평가될경우. <12.31일 분개> 퇴직연금 2천 / 영업외수익 2천 으로 잡으면 되나요? 그리고 2천만원에 대해서 법인결산시 익금불산입인지 궁금합니다. 익금불산입이 아니라면 과세표준이 그..
20,381 인테리어비용 법인세 jhsemu***2016-01-19
답변완료
인테리어비용이 100만원에 부가세 10만원 해서 110만원세금계산서를 받았습니다. 이경우 소액100만원이하인 경우 수선비 등 당기 비용처리가 가능한 것으로 아는 데요.. 이 소액 기준이 부가세가 포함된 금액인가요?? 아니면 부가세가 제외된 것으로 위의 사례에 적용될 수 있는지 궁금합니다.
20,380 분개 부탁드립니다 전표분개 bromi***2016-01-19
답변완료
안녕하세요.. 법인 에서 토지를 구입하여 부대비용 취득세및인지대 법무사비용 등은 모두 토지(자산)계정으로 분개처리 하였는데 채권분개에서 잘 모르겟어요. 처음엔 채권도 바로 매도했길래 모두 토지(자산)계정에 한꺼번에 넣어 처리하였는데 신한은행에서 년2회 계좌별소득발생 명세서를 발급 받아보니 토지구입시..
20,379 산업시설용지에대한 임대료 매입세금계산서 공제여부 부가가치세 momosun1***2016-01-19
답변완료
안녕하세요. 밀양사포산단 산업시설용지를 한국토지주택공사와 용지임대계약을 맺고 그 용지위에 공장건물을 신축하여 영업을 하고 있읍니다. 다름 아니라. 시설용지에 대한 임대료를 매입세금계산서로 받고 있는데, 이때 매입세액공제가 되는지 알고 싶읍니다. 답변을 주실때 관련 법조항도 같이 꼭 부탁드립니다
295629572958295929602961296229632964296529662967296829692970