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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,387 | 대주주 차입금 이지자급 | 법인세 | 2chang*** | 2024-04-04 | |
| 당사는 대표이사 1인이 100% 지분을 보유한 법인입니다. 대주주로 부터 운영자금을 차입하고 이에 대한 이자를 지급한다면 법률상 문제가 되는지 궁금합니다. 일부에서는 증자를 통해 배당을 받아야 한다고 하는데.... 차입하는 상황에 배당은 어려운 상황이고요... 1. 대주주 차입금에대한 이자지급이 가능한지.. | |||||
| 65,386 | 임원 경비 손금산입 여부 | 법인세 | 2chang*** | 2024-04-04 | |
| 안녕하십니까. 임원이 사용한 헤어/메이크업 비용에 대한 법인세법상 경비 인정 여부가 궁금합니다. 엔터테인먼트의 경우 해당 비용이 원가를 구성하여 비용인정이 되는것으로 알고 있으나, 일반 기업의 임원에 대한 헤어메이크업 비용이 법인세법상 인정 받는 경우가 있는지 있다면 어떠한 경우인지 궁금합니다. .. | |||||
| 65,385 | 전자세금계산서 의무발급건 | 결산 | hsb1*** | 2024-04-04 | |
| 안녕하세요 전자세금계산서 의무발행 대상자(2024.7월1일부터) 입니다 현금영수증 발행업종 이구도 하고요 십만원 미만 소비자 매출건도 전자세금계산서 의무 해당 되나요???? 앞으로 금액과 상관없이 무조건 현금영수증 아니면 전자세금계산서 발행해야하나요??? | |||||
| 65,384 | 자본금과 적립금 조정명세서 | 법인세 | cof*** | 2024-04-04 | |
| 안녕하세요 정기 신고시에 자본금과 적립금 조정명세서 작성 시에 자본금과 적립금 조정명세서 (갑)에 결손금을 잘못기재하여 이월결손금 명세까지 잘못기재한 경우에 추후 이월결손금 공제 받는 것에 문제가 있을까요 ? 혹시, 문제가 있다면 수정신고를 통해 제출하면 공제받는데 문제가 없을까요? .. | |||||
| 65,383 | 대출이자 비용처리 | 종합소득세 | cof*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요 대출이자의 비용처리에 대해서 문의드립니다. 사업자가 본인의 사업장용으로 구매한 부동산의 대출이자에 대해서는 필요경비 처리가 가능한가요 ? 특정업종에 관계없이 모든 업종이 위와 같이 개인사업자 본인을 위해서 취득하는 경우에 비용처리가 가능할까요? 그리고, 부동산 임대업.. | |||||
| 65,382 | 분개문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-04-03 | |
| 포괄양도양수 + 지점 인상황입니다. 지점이어서 재무상태표와 손익계산서는 없고, 첨부파일만 얻을수있었습니다. 상각대상금액을 기준으로 분개를 할예정인데 ex : 총 2억지급 / 자산합계1억일시 차액1억에대해서는 포괄양도양수시 영업권으로 평가하나요? 영업권으로평가하면 그건 자산으로잡나요? 아니면 차액 .. | |||||
| 65,381 | 질문입니다. | 법인세 | su090*** | 2024-04-03 | |
| 일반법인이 자산을 취득하고 취득세를 납부했습니다. 문제는 과점주주여서 간주취득세 계산을 했어야 했는데, 하지 않았습니다. 이경우 계산 구조가 어떻게 되나요? | |||||
| 65,380 | 본사 수도권 밖 지역이전 세액감면 | 법인세 | goodi7*** | 2024-04-03 | |
| 현재 혜택을 받고 있는데 궁금한게 생겨서요 1 - 5년은 100% 받는다고 알고 있는데 5년 뒤엔 아예 끝인가요? 인터넷보니까 5년뒤에 2년 50%의 혜택을 받을 수 있다고 되어있던데 어떤게 맞나요? 2- 5년 뒤에도 50%에 대한 혜택을 받으려면 따로 신청해야하나요? 3 - 만약 5년 뒤 서울로 회사를 이전함녀 2년 동안 50.. | |||||
| 65,379 | 법인사택 대표자 거주시 | 법인세 | eee*** | 2024-04-03 | |
| 1. 법인에서 주택을 임차하려고 합니다. 월세 또는 전세로 계약하고 사택으로 사용하려고 하는데 주주(단독주주)인 대표자가 거주하려고 합니다. 이럴경우 가능한가요?? 가능하다면 월세한도, 보증금한도, 전세보증금 한도가 있나요?? 2. 대표자 명의로 가입한다면 월세세액공제 가능한가요??? | |||||
| 65,378 | 진행매출 여부 문의 | 결산 | hyu4*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요, 질의있어 문의 드립니다. -전제 당사는 ifrs를 도입하고 있습니다. 주문자생산방식으로 생산합니다. (방산업체 1차 벤더) 고객사 납기에 따라 일부 제품은 1~3년의 기간에 따라 생산하고 고객 납품 후 거래명세표를 수령하고 있음. 전제의 내용처럼 일부 제품은 1~3년에 걸쳐 생산이 되어 재료비 등.. | |||||
| 65,377 | 법인부동산 개인에게 증여 | 법인세 | han5*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요 법인부동산 건물이 있습니다 *위 부동산을 대표자및 특수관계자에게 증여하려고 합니다 (질의사항) 1)위 부동산을 증여가 가능하지요? 2)가능하다면 세금은 어떻게 나옵니까요? 3)특수관계자에게 증여시 어떤 문제가 있을까요? | |||||
| 65,374 | 수입 부가세 대납에 따른 업무 처리 문의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 전제 : A와 B 기존 거래업체 입니다. 해외거래처에서 A업체로 물건을 보내야하나 실수로 B회사로 물건을 보냈습니다. 이에 양社는 메일로 대납에 대하여 대금정산을 해주기로 합의하였습니다. 협의에 따라 수입 부가세 100원을 B업체에서 납부를 하였고, 납부한 부가세를 A업체.. | |||||
| 65,373 | 연말정산 분개 처리 방법 (원천세 상계) | 전표분개 | hyu4*** | 2024-04-02 | |
| 안녕하세요, 연말정산 분개 관련하여 질의 드립니다 먼저, 국세청에서 환급이 아닌 원천세 납부분에서 상계하는 방식으로 처리되며 매월 급여 전표는 다음과 같이 작성 후 원천세 납부 시 잔액을 확인하는 방식으로 처리했습니다. 급여 / 미지급금(차인지급액) 예수금(소득세) 예수금(지방소득.. | |||||
| 65,372 | 등기부등본상 감사의 업무용승용차 처분관련 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-04-02 | |
| 직원이 없는 법인입니다. 등기부등본상 감사로 되어있으며 차량 1대를 렌트하여 사용하고있습니다. 이 감사가 사용중이며 임직원전용보험 미가입기간이 있어 처분할 내용이 있는데요. 이럴경우 상여로처분하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 65,371 | 부가세가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-04-02 | |
| 사실관계 1번> 2023년 8월25일 조기환급신고시 영세율세금계산서매출 200,000,000원 발행 2024년 3월25일 법인결산시 20,000,000원을 200,000,000으로 발행된걸 확인 2024년 3월25일 수정발급세금계산서 20,000,000원으로 발행 당초발행일자 2023.8.25일 수정발급 차액 180,000,000원 가산세적용문의 사.. | |||||
