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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,931 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-07-15 | |
| 제조업종입니다. 1. 수배전반 보수공사 5,280,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 활성탄교체공사 5,720,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 73,930 | 현금매출명세서 의무제출 | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-07-15 | |
| 안녕하세요, 703012 부동산업 주거용건물개발및 공급업을 주 업종으로 하고있습니다. 이번분기에는 위 업종에대한 매출은 발생하지않고 701201 부동산업 비주거용건물임대업 업종에대한 매출만 발생하였습니다. 그렇다면 현금매출명세서는 제출하지않아도되는건가요? | |||||
| 73,929 | 전기공사,수리 | 부가가치세 | huv1*** | 2026-07-15 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 법인사업자 업태종목은 제조 유압기기등 입니다 4-6월 부가세 신고 하려고 하는데 매입중에 전기공사비(3,500,000(부가세별도) 로 있어서 확인해보니 전기수리 한거라고 하는데 3백만원이 넘어가는거는 바로 경비 처리 안된다고 들어서요 시설장치로 고정자산에 넣어.. | |||||
| 73,928 | 매출인식 확인 | 부가가치세 | soyoun*** | 2026-07-14 | |
| 안녕하세요. 법인등기 일정으로 인해 본점 이전에 따른 지점 폐업을 2026.07.15자로 진행해야 하는 상황입니다. 현재 운영 방식은 다음과 같습니다. 법인등기 일정에 맞춰 2026.07.15 지점 폐업 예정 직원은 2026.07.15자로 지점에서 본점으로 소속 변경 예정 저희는 면세사업이며, 매출은 월말에 일괄 인식하는.. | |||||
| 73,927 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-07-14 | |
| 1. 개인사업자 부가세 신고시 신용카드발행세액공제는 얼마까지 공제가능한가요? 그리고 신용카드발행세액공제를 받으려면 조건이 어떻해 되나요? 2. 부가세 신고시 올해도 의제세액공제 가능한가요? | |||||
| 73,926 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-07-14 | |
| 부동산/임대사업자입니다. 1. 펌프판넬 NFB스위치 교체 전기공사 1,000,000만원 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 소변기 배관 교체 1,200,000만원 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 화장실 문 공사 1,400,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정.. | |||||
| 73,925 | 업무용승용차 매각시 부가세 과세표준 신고서 작성문의.. | 부가가치세 | hgh9*** | 2026-07-14 | |
| 제조업입니다. 업종코드는 (291902)입니다. 이번에 업무용승용차를 매각하였습니다. 공급가액은 5,000,000원입니다. 제조업 매출은 100,000,000원입니다. 그래서 매출로 처리하고 취득원가는 비용으로 처리하는 분개를 적용하고자 합니다. 그래서 부가세 신고시 과세표준 명세서 작성시에 제조 기계제작 2.. | |||||
| 73,924 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2026-07-14 | |
| 폐업일이후 받아서 불공제 처리시 불공제사유를 무엇으로 표시해야 하나요? | |||||
| 73,922 | 오피스텔 임대 | 부가가치세 | lmy2*** | 2026-07-13 | |
| 안녕하세요 오피스텔 매매하였고, 사업자등록증 신청(업종코드는 701201)하여 완료되었습니다. 임차인을 주거용이 아닌 사업자등록증이 있는 사업자만 임대할 예정인 경우 건물분에 대한 매입세액공제 100% 받을 수 있는건가요? 아니면, 면적기준으로 안분을 진행해야 하는건가요? | |||||
| 73,921 | 법인 자본 감자 | 법인세 | men*** | 2026-07-13 | |
| 비상장법인으로 자본금이 너무 높고 가지급금이 많아 자본금을 줄여 가지급금을 정리하려고 합니다. 자본금 4억 감자 2억 이익잉여금 8백만 현재 가지급금 1억8천 1. 이런 경우 자본 감자의 절차는 어떻게 해야 하는지요? 2. 감자 후 가지급금 대체 분개 및 회계처리는 어떻게 되는지 3. 법인세 신고시 조정사항.. | |||||
| 73,919 | 수출신고필증 문의 | 부가가치세 | somi1*** | 2026-07-13 | |
| CFR(운임비까지 매출자 부담)조건인 경우, 매출금액 문의드립니다. 1. 운임비 포함한 12,868,000원을 매출로 해야하는지, 운임비를 제외한 금액을 잡아야하는지 2. 운임비 포함금액으로 신고한다면 운임비는 매입비용으로 전표작성해둬야 하는지 감사합니다. | |||||
| 73,918 | 공동사업->단독사업 변경 시 부가가치세 질의 | 부가가치세 | cjg9*** | 2026-07-10 | |
| 답변안주셔도 됩니다. 해결했습니다! | |||||
| 73,916 | 폐업시 소모품 판매계정과목 | 계정과목 | soyoun*** | 2026-07-10 | |
| 안녕하세요. 폐업하면서 회사에서 사용하던 소모품(기존에 소모품비로 비용 처리한 물품)을 당근마켓을 통해 판매하였고, 판매금액에 대해 현금영수증도 발행했습니다. 처음에는 판매금액을 소모품 계정으로 처리했는데, 그 결과 합계잔액시산표에서 소모품 계정이 마이너스로 표시되고 있습니다. 이 경우 판매금액.. | |||||
| 73,915 | 간이과세자 문의2 | 부가가치세 | jun*** | 2026-07-10 | |
| 한 사람이 간이과세 적용중인 개인사업장 2개를 보유하고 있습니다. (당구장, 문구점) 예를 들어 25년 1~12월 매출이 공급대가 기준으로 당구장은 2천만원 문구점은 1억 3천만원 이라 가정시 (그럼 당구장은 간이과세자 매출요건 유지되지만, 문구점이 간이과세자 기준 1억 4백만원 넘음) 문구점만 간이과세자에서 일.. | |||||
| 73,914 | 간이과세자 문의 | 부가가치세 | jun*** | 2026-07-10 | |
| 한 사람이 간이과세 적용중인 개인사업장 2개를 보유하고 있습니다. (문구점, 식당) 예를 들어 25년 1~12월 매출이 공급대가 기준으로 피씨방이 5천만원 식당이 6천만원 이라 가정시 (즉 둘이 합쳐서 1억 1천만원 매출이므로 간이과세자 기준 1억 4백만원 넘음) 그럼 26년 7월 1일부터 문구점,식당 둘 다 일반과세자.. | |||||
