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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,352 | 고용 | 법인세 | ma*** | 2024-03-31 | |
| 19년도에 고용증대 세액공제를 받았습니다. 20년도는 이월된금액으로 세액공제 받았습니다. 추가공제는 하지 않았습니다. 21년도도 이월된 금액으로 세액공제 받았습니다. 추가공제 x 22년도는 세액공제 안받았습니다. 23년도 직원 감소로 세액공제 안받았습니다. 추가납부는 없는게 맞나요? 이월된.. | |||||
| 65,351 | 미수수익 | 법인세 | ma*** | 2024-03-31 | |
| 12월 31일자에 미수수익 2,186,8347/이자수익 2,186,834 업무무관지급이자 2,324,937 손금불산입 이자비용 2,186,834 익금불산입 유보 처리하면 될까요? | |||||
| 65,350 | 리스차량 승계후 분개 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-31 | |
| 5년정도 리스차량을 사용후 인수하는 것으로 종료되었습니다 보증금 2000만원을 정리하면서 인수한다면(세금계산서를 받았습니다 ) 1. 2000만원 세금계산서 받은 자료는 따로 차량운반구로 잡는게 맞나요? 기존에 리스차량에 대한 감가상각비(추인)도 아직 남아있는데 차량운반구로 따로 잡는다면.. | |||||
| 65,349 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-03-31 | |
| 22년 토지 양도대금 입금액을 보통예금***/ 주임종단기채무로 분개해 결산을 마쳤습니다. 23년 결산시 확인해보니 토지매각대금으로 확인되었습니다. -2022 법인세 수정신고 <익금산입> 주임종단기채무 ***(유보) <손금산입> 토지***(유보) -2023 분개 주임종단기채무 *** / 토지 *** .. | |||||
| 65,348 | 국민주택규모이하 주택조합 분양대행 용역제공 법인의.. | 부가가치세 | totw*** | 2024-03-31 | |
| 갑법인은 국민주택분양용역(과세)과 시행사 입니다 주택조합을 위해서 갑법인 광고를 한다면 광고회사에 1,100,000원 매입세금계산서를 갑법인에게 다음과 같이 세금계산서를 끊어 줌니다 부가세 대급금 100,000원/ 미지급금(광고회사)1,000,000원 단기대여금(조합) 1,000,000원/ --> .. | |||||
| 65,347 | 지방신물발행업 중소기업특별세액감면업종여부 | 법인세 | han5*** | 2024-03-30 | |
| 안녕하세요 지방에 조그만한 신문사를 운영하고 있습니다 *업종: 정보통신업/ 신문등 정기간행물 발행 (질의사항) 1)위 업종이 중소기업특별세액감면 업종에 해당되는지요? | |||||
| 65,346 | 통합고용세액공제 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-30 | |
| 22년에 1차로 고용증대세액공제 + 사회보험료 공제받아서 이번에 2차 공제받고, 23년도 증가분은 통합고용세액공제로 받으려고 합니다. ? 이럴 경우 사회보험료랑 중복이 안된다고 마감 오류가 나는데 안되는 게 맞나요? 통합고용세액공제(1차) + 고용증대세액공제(2차) + 사회보험료공제(2차) 이렇게 작성했습.. | |||||
| 65,342 | 증빙불비가산세 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-29 | |
| 법인입니다. 사업자가아닌 개인에게 폐배터리를 건당100만원씩 총 1890만원 매입하고 법인통장에서 출금했습니다. 적격증빙자료는 없습니다. 이경우 사업자가아닌 개인에게 매입한 이 비용에대해 법인세신고시 2%가산세를 반영하는것이 맞나요? 사업자가아니라서 1%가산세라는 의견도 검색하면서 찾아서 어떤게 .. | |||||
| 65,341 | 법인지방소득세 | 결산 | hsb1*** | 2024-03-29 | |
| 안녕하세요 법인세 신고할때 이월인력개발비 세액공제 때문에 납부할 세액이 없어요 법인지방소득세 신고할때 이월 인력개발비 세액공제 동일하게 감면 대상인가요????? 아님 법인세산출세액에서 10% 납부해야하나요???? | |||||
| 65,340 | 법인 폐업시 가지급금문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-03-29 | |
| 법인 폐업을하게되었습니다. 가지급금이 3천만원정도 남아있는데 이경우 가지급금을 입금안하고 그대로 페업을하게되면 대표 근로소득으로잡히게되나요? 혹시 근로소득등(상여)으로 잡히게된다면 해야할게 무엇이있을까요? | |||||
| 65,338 | 부가세가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-03-29 | |
| 부가세 신고시 상대방에서 매입세금계산서 이중발급으로 1건 취소한건을 뒤늦게 확인했습니다 당사는 부가세 신고서 500,000 2건 부가세 신고 수정신고를 할 예정입니다 상대방에서 1월24일 -500,000 발급 당사 수정신고시 납부금액은 세액이 50,000원 발행합니다 그에 가산세 적용되는게 무엇이 .. | |||||
| 65,337 | 불공제 세금계산서 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2024-03-29 | |
| 승용차(불공제) 부가세 신고시 공제로 처리하여 신고하였습니다. 수정신고시 가산세가 어떤게 적용될까요? 전자 세금계산서 입니다 | |||||
| 65,335 | 법인세 과세표분 및 세액신고서 | 법인세 | ty8*** | 2024-03-29 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 법인세 과세표준 및 세액신고서에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 당사는 2023년 12월에 기존 주주가 사임하고, 새로운 주주에게 주식을 전액 양도하였습니다. 또한, 추가로 유상증자를 실시하였습니다. 이 경우, 주식변동은 '여.. | |||||
| 65,333 | 임원보수, 합산소득에대한 보험료 | 건강보험 | kimdewon20080*** | 2024-03-29 | |
| 1, 법인의 등기임원에 대해 급여를 지급하려고합니다. 24년 주5일 40시간 기준 최저임금 2,060,740원으로 알고있습니다. 이 기준보다 적게 지급하려고하는데 등기임원도 최저임금 적용해야하나요? 2. 법인의 근로소득이있어서 사업장가입자로 보험료 납부하고있습니다. 24년에 특허권대여로 개인사업자로 .. | |||||
| 65,332 | 법인 투자 주식 | 법인세 | men*** | 2024-03-29 | |
| 당기중 주식에 투자하여 처분 손익이 발생하였습니다. 총평균법으로 당기 투자 손익을 계산하고 투자자산처분이익으로 정리해 두었습니다. 중소기업특별세액감면을 적용시 소득구분계산서를 작성하는데요. 1. 주식처분한 이익은 개별익금으로 구분하면 될까요? 2. 주식처분한 손실은 개별손금으로 구분? | |||||
