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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,756 | 고정자산매각 재질의 | 전표분개 | cat*** | 2015-11-23 | |
| 문1.10년전 취득가액 7500만원(부가세별도) 기계를 쓰다가 33,045,455원 (부가세별도)로 매각했습니다 장부에 고정자산현황엔 기초가액 75,000,000/ 전기말상각누계액 72,562,268 전기말의제상각누계액 2,436,732, 상각대상금액 1,000원 입니다 그러면 매각시 2015.8.27일 공급가액 33,045,455 부가세 3,304,545.. | |||||
| 19,755 | 부가세 매입세액공제 관련 질문드립니다. | 부가가치세 | fi*** | 2015-11-23 | |
| 신용카드수령매입세액을 착오로 과다하게 받았습니다.(세무서 조사관으로 부터 과다공제라고 전화가 와서 확인했음) 이에 따른 가산세는 신고불성실과 납부불성실가산세를 부담하면 되는건가요? 조사관으로부터 전화가와서 과다공제를 확인했다면 과소신고 불성실가산세 감면(20%)는 적용 받을 수 없는것인가요? | |||||
| 19,754 | 외화거래시 환율 재문의 | 부가가치세 | smgkor*** | 2015-11-23 | |
| 선적일 환율로 계산서 발급받고 송금하는 날 환율 적용해서 원화로 송금해도 상관없나요? | |||||
| 19,753 | 외화거래시 환율 | 부가가치세 | smgkor*** | 2015-11-23 | |
| 국내에서 물품 구매 후 외국에 수출하는 업체입니다. 상품 매입금액 7천불 상품선적일 11/16일 결제 11/24일 저희업체에서 국내업체에 7천불에 대한 금액을 송금해 줄 경우 선적일 환율로 송금하거나 결제일 11/24일날 환율로 송금하거나 상관이 없는지요? -보통 선적일에 맞춰서 환율적용하.. | |||||
| 19,752 | 종합소득세 중간예납 세액 계산방법 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2015-11-23 | |
| 개인사업자로 사업소득과 근로소득이 있습니다. 사업소득금액은 - 8,000,000원 근로소득금액은 41,000,000원으로 납부세액이 200만원가량 나왔습니다. 원천징수세액이 있어 따로 납부는 없습니다. 이런 경우에 종합소득세 중간예납 세액이 나오지 않았는데 기준을 사업소득금액을 대상으로 해서 그런건가요? 중.. | |||||
| 19,751 | 재질문 | 종합소득세 | flsbtn*** | 2015-11-23 | |
| 재질문드립니다. 처음질문처럼 과세표준은 있는데, 세액공제로 인해 납부세액이 0 인경우도 신고해야하나요? 또한,신고는 하되 납부가 30만원이 아니고 20만원 미만이면 납부는 안해되되는건가요 ? 계산식이 소득금액-소득공제= 과세표준 * 세율6% = 산출세액 128,041입니다. 거기서 세액공제.. | |||||
| 19,750 | 기계장치 매도 분개 | 전표분개 | cat*** | 2015-11-23 | |
| 문1.10년전 취득가액 7500만원(부가세별도) 기계를 쓰다가 33,045,455원 (부가세별도)로 매각했습니다 장부에 고정자산현황엔 기초가액 75,000,000/ 전기말상각누계액 72,5862,268 전기말의제상각누계액 2,436,732, 상각대상금액 1,000원 입니다 그러면 매각시 2015.8.27일 공급가액 33,045,455 부가세 3,304,54.. | |||||
| 19,749 | 사망한 납세자의 마지막부사세신고와 일용근로자 퇴직.. | 원천징수 | krx*** | 2015-11-23 | |
| 1.개인사업장을 운영하다 사망한 납세자의 직계비속자녀가 해당사업장을 폐업하지않고 대표자만 (10월 15일사망) 승계작업을 했습니다. 7~10월 15일에 대한 마지막부가세신고 기한이 언제인가여? 2.일용근로자에게 퇴직소득을 지급할경우 퇴직소득지급명세서 제출은 어떻게 되는건가여? | |||||
| 19,748 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2015-11-23 | |
| 질문입니다. 퇴직연금 dc에 가입했습니다.. 퇴직연금에 들은건 퇴직급여로 불입시마다 비용처리를 했습니다. 그런데..직원들중 퇴직연금에 가입되어있지 않은 직원들이 퇴직을 했습니다. 퇴직금으로 비용처리하고 회사에서 신고하면 될까요? 퇴사한 직원들이 퇴직연금에 가입되지 않은 직원인데요…퇴직금은 회사에 돈.. | |||||
| 19,747 | 부가가치세신고문의 | 부가가치세 | kamomill*** | 2015-11-20 | |
| 중고자동차 수출업을 하는사업자 입니다. 매월 영세율조기환급으로 부가가치세 신고를 한고있는데 9월달 개인으로부터 매입받은 중고차를 9월부가세신고시 누락한건이 있어서요. 누락분을 이번 10월달 부가세 신고때 포함하여 신고가 가능한가요?? 아님 9월달 부가세 신고한걸 수정신고해야하는지 답변 부탁드.. | |||||
| 19,746 | 임원퇴직금 중간정산.. | 법인세 | pooh0*** | 2015-11-20 | |
| 현재 세법상 법인의 임원에 대한 급여를 연봉제로 전환함에 따라 향후 퇴직급여를 지급하지 아니하는 조건으로 그때까지의 퇴직급여를 정산하여 지급한때 퇴직금중간정산이 인정된다고 알고있는데요, 1. 연봉제로 전환하여 중간정산한임원은 정산이후 실질적인 퇴사가 이루어진다해도 퇴직금을 지급할수없다는 의미인가.. | |||||
| 19,745 | 종합소득세 문의 | 종합소득세 | flsbtn*** | 2015-11-20 | |
| 소득세 중간예납신고 문의드립니다. 개인사업자이고요, 2014년도 손익계산서 당기순이익(소득금액) 9,034,021 종합소득세 과세표준 2,134,021 산출세액 128,041 , 세액공제 128,041 납부세액 은 0 원입니다. 이럴경우 소득세 중간예납 신고를 안해도되나요 ? 종합소득세 신고서상 과세표준이.. | |||||
| 19,744 | 청산소득 자본금 | 법인세 | cat*** | 2015-11-20 | |
| 문1.청산소득을 주주 지분비율대로 나눠가지는거 맞죠? 문2.청산소득가액에 법정자본금은 비포함이라고 하셨는데 그럼 법인청산시 이 법정자본금은 어떻게 되는거에요? 누가 가져요? 금액은 1억입니다 | |||||
| 19,743 | 외주가공에 대한 회계처리 | 결산 | she1*** | 2015-11-20 | |
| 안녕하세요? 현재 근무중인 법인이 거래처A에게 원재료에 대한 외주가공을 일부 맡겨서 어느 정도 가공된 원재료가 다시 법인에게 오면 생산팀에서 나머지 작업을 실행하여 제품으로 만들고 있습니다. 거래처A로부터 외주가공에 대한 세금계산서가 끊어져 오면 원재료에 대한 외주가공비율이 제품 생산절차.. | |||||
| 19,741 | 창업중소기업에 대한 사후관리에 대해 문의 드립니다. | 법인세 | fi*** | 2015-11-20 | |
| 창업한 벤처기업으로서 2009년에 사업을 개시 했고, 2011년부터 2015년 3월까지 벤처기업확인을 받았습니다(2015년4월부터는 현재까지 벤처기업확인 연장을 못했구요.) 벤처기업확인됨에따라 법인세와 지방세감면 그리고 취득한 건물에 취등록세 감면을 받았습니다. 벤처기업확인 연장을 못받음에 따라 2014년까지 받은 법.. | |||||
