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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 16,497 | 폐업후 받은 전자매입세금계산서 | 부가가치세 | zah*** | 2014-11-24 | |
| 10.28 폐업한 일반과세자인데 폐업분부가세 신고서 작성하는데요 10.31 일자로 매입전자세계가 있더라구요 반영되나요?? | |||||
| 16,496 | 폐업후 수취한 세금계산서 | 부가가치세 | pure*** | 2014-11-24 | |
| 전화요금등 세금계산서가 폐업일자 이후로 발급되었는데 매입세액공제 못받는건 알겠는데 부가세 신고시 자료로 입력은 해야하는건가요??? | |||||
| 16,495 | 매출세금계산서 가산세 | 부가가치세 | pure*** | 2014-11-24 | |
| 전자세금계산서 발행의무자입니다. 10월분 세금계산서를 10월 말일자로 발급했는데 상대 거래처가 10월 중순에 폐업을하였습니다. 기재착오로 수정세금계산서 발행하려고하는데 이럴때 가산세 적용되나요? | |||||
| 16,494 | 병풍 표구비용 면세여부 | 부가가치세 | fly2*** | 2014-11-24 | |
| 표구비용이 면세인걸로 아는데. 표구사 사업자등록증에 일반과세자로 되어있습니다. 과면세 겸업사업자라고 안되어 있어도 면세계산서를 받아 비용처리 해도 상관없나요? 아니면 꼭 세금계산서를 받아야 하나요? | |||||
| 16,493 | 면세사업 농산물 도매업자의 사업장현황신고와 종합소.. | 종합소득세 | lone*** | 2014-11-24 | |
| 2012년도와 2013년도 사업장현황신고를 하지 않은 농산물도매업의 면세사업자입니다. 현 시점에 사업장현황신고와 종합소득세 신고를 같이 하게 되어 질문드립니다. 사업장현황신고를 현 시점에서 하게 되었을때 가산세를 어떤 부분에 적용해야 할지 알려주세요. 종합소득세 신고시 계산서합계표보고불성실 항목에는.. | |||||
| 16,492 | 건설공제조합의 배당금을 법인 계좌로 입금 받았습니다.. | 법인세 | lone*** | 2014-11-24 | |
| 건설공제조합으로부터 배당금을 법인 계좌로 입금 받았습니다. 이에 보관해야할 증빙서류와 분개를 어떻게 해야할지, 법인세 신고시 조정사항반영에 대하여 알려주세요. | |||||
| 16,491 | 개인사업자 이익 배분 | 종합소득세 | kyc*** | 2014-11-24 | |
| 4명이 공동으로 부동산 임대업을 하고 있습니다. 10년가까이 공동사업을 하고 있는데 공동사업자끼리 이익을 배분한적이 없는데 자금이 여유있을때 개인사업자는 익 배분을 어떤 방법으로 하여야 하는지.... | |||||
| 16,490 | 외상매입금 차액 | 전표분개 | cat*** | 2014-11-24 | |
| 문1.거래처에 보통예금에서 외상매입금 결제를 해줬는데 55,400원을 총 결제해줘야하는데 55,000원말 결제하고 백원 단위는 그냥 결제안하고 상대거래처에서 깎아줬습니다. 늘 이렇듯이 백원단위는 깎고 안주거든요. 그럼 외상매입금 잡혀있기는 55,400원인데 이 차액 400원( 할인받은 금액)은 전표에 무슨 계.. | |||||
| 16,489 | TERM CHARGE 환급 | 전표분개 | pini0*** | 2014-11-24 | |
| 안녕하세요. 수입관련하여 보통예금에 입금된 TERM CHARGE 환급, 회계처리 방법 알고싶습니다. 잘 알려주세요 ^^ | |||||
| 16,488 | 자산(건물)교환거래 질문드립니다. | 상속·증여세 | jk0*** | 2014-11-24 | |
| 안녕하세요. 건물교환거래관련 질문드립니다. 상가 대 상가 교환 거래인데요. 지하 1층의 상가와 지상 1층의 상가를 같은 면적으로 교환하려고 합니다. 저희가 주는게 지상이고, 받는 것이 지하입니다. 교환거래시 상대 주인과 저희는 특수관계는 아니구요. 지상 상가가 교환하려는 지하 상가에 비해 기준시가가.. | |||||
| 16,487 | 해외매출신고 문의 드립니다. | 부가가치세 | dduck*** | 2014-11-24 | |
| 일반 법인으로 회사에 있던 물품을 해외 사업자에게 판매하는 과정에서 commercial invoice 와 packing list를 작성하고 대금을 전신환으로 받아 원화통장에 입금했습니다. 이 과정에서 서류 상의 금액과 확인해 보니 국내 은행에서 받는 수수료를 제외하고 총 30달러가 적게 들어왔는데요. 아마도 현지쪽에서 수수료를 .. | |||||
| 16,486 | 고객이 현금영수증 발행을 원치 않을때 | 증빙 | zpzoz*** | 2014-11-24 | |
| 유통업을 하던 회산데 다음달부터 제조업으로 생산된 제품을 팔게 되었습니다 (소비자에게) 평소 마트나 인터넷으로 구매할때 현금영수증을 발행받지 않는경우 들이있었는데요 이렇게 고객이 발행을 원치 않을 경우에는 제품매출시 어떻게 처리해야하나요??? | |||||
| 16,485 | 부가세가산세 중복적용배제 | 부가가치세 | se*** | 2014-11-24 | |
| 수고많으십니다. 가산세중복적용배제 조항에 대한 이해를 도와주셨으면 해서 문의드립니다. 부가세법 60조 가산세 ⑨ 제1항이 적용되는 부분은 제2항(제2호는 제외한다)ㆍ제5항 및 제6항을 적용하지 아니하고, 제2항제2호 또는 제3항이 적용되는 부분은 제1항ㆍ제6항 및 제7항을 적용하지 아니하며, 제6항이 적용되.. | |||||
| 16,484 | 증빙 | 증빙 | lsm1*** | 2014-11-24 | |
| 거래처직원결혼축의금으로 경조금 지급시 지급신청서와 청접장만 첨부하면 되나요? 지급신청서에 지급영수증도 같이 첨부해야되나요? 거래처직원의경우 영수증을 받기가 어려운상황이라.. 내부적인 지급신청서만 첨부해도 될까요? | |||||
| 16,483 | 문의드립니다 | 결산 | flsbtn*** | 2014-11-24 | |
| 문의드립니다 ^^ 1. 일용직 일당 137,000원까지 소액부징수 로 원천징수세액이 없는걸로 알고 있습니다. 월단위로 지급할때만 가능한줄 알았는데 그것과 별도로 월단위 지급이라도 안떼도 되 는건지 궁금합니다. 제 전임자분이 같은 사람이 일당 12만원으로 1월에 22일 264만원 / 2월 에 2.. | |||||
