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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,566 | 퇴직급여충담금설정 | 법인세 | cat*** | 2015-11-05 | |
| 문1.2015년도에는 퇴직급여추계액의 5프로 또는 총급여의 5프로 중 작은것으로 설정하면 되나요? 문2.2012년도에 설립한 법인인데 이제까지 한번도 퇴직급여충당금설정안했는데 2015년도 법인결산시부터 설정해도 되나요? 아니면 2015년도 법인결산때 퇴직급여충당금 설정하려면 2012년도 부터 법인세 수정신고 해.. | |||||
| 19,565 | 여비교통비 취소한거 입금이 되었는데요 | 전표분개 | white*** | 2015-11-05 | |
| 체크카드라서 일시불로 빠져나가구요 11월2일 (비용처리함) 차변)여비교통비 40,800 대변)보통예금 40,800 11월4일 (환불받음) 차변) 여비교통비 -40800 대변)보통예금 -40,800 이게 맞는 거 아닌가요?? 틀렸다고 해서요 뭐가 틀린건가요? 결산 때 안맞는다고 소멸분개 하지말라 해서 마이너스.. | |||||
| 19,564 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2015-11-05 | |
| 개인사업자입니다. 작년 종합소득세 신고시 24세율로 종합소득세 신고가 들어갔습니다. 이런경우 만약 이번연도 회계처리에서 차량수리비 3,000,000을 경비로 넣었을때랑 안넣었을때...어느정도 세금의 차이가 있을까요? 수리비 3,000,000* 24세율로 계산하면 세금이 어느정도 절감되는지 알수 있나요? 아니면 다른계산방식.. | |||||
| 19,563 | 법적증빙 | 증빙 | skdud1*** | 2015-11-04 | |
| 도매시장법인인 가락동농산물시장에 과일(면세상품)을 판매시 수수료,운송비,하역비가 공제되어옵니다 질문1)운송비가 착불로 진행되다보니 법정도매시장에서 대신납부하고 당사의 물품대금에서 공제되어 입금되어오는경우가있는데 수탁판매계산서에 표시 된 운송비로는 증빙 처리를 할수없는건가요? 질문2)하역비의.. | |||||
| 19,562 | 과점주주 국세체납 | 법인세 | skdud1*** | 2015-11-04 | |
| 폐업한 비상장법인의 국세가 체납되어 과점주주중 실제 경영권을 가지고있던 대표이사가 외국으로의 출국금지 해제를위해 국세청과 분할상환조건으로 매월 일정금액이 납부되고있다고합니다 폐업당시 주주는5명. 4명은 실제경영자를 포함 가족관계로 엮인 일명 과점주주입니다(경영참여는 하지않았으나 직원으로서 급여는.. | |||||
| 19,561 | 기부금 세액공제 관련질문입니다 | 법인세 | qing*** | 2015-11-04 | |
| 안녕하세여.. 저희는 법인회사구요... 회사서 기부금으로 월3백만원씩 기부하고있습니다 근데 결산시 기부금에 대해 100프로 인정으로 공제를 받는지 알고싶고여 기부금관련 자세한 자료도 알고싶습니다... 감사합니다 | |||||
| 19,560 | 가지급금인정이자 소득처분... | 법인세 | man1*** | 2015-11-04 | |
| 2011~2013년도분에 대한 가지급금 인정이자분에 대하여 (가지급금 인정이자분에 대한 미수수익을 다시 가지급금으로 처리) 대표자 상여처분으로 익금산입되어 추가 법인세를 2015.10.31 납부하였습니다. 이럴경우, 2015년 10월 31일에 납부한 추가법인세와 2011~2013년도분의 가지급금은 어떻게 되는건가요? .. | |||||
| 19,559 | 양도양수로 인한 부가세 신고 | 부가가치세 | nic*** | 2015-11-04 | |
| 12월 1일부로 타 사업자에 대한 일부 사업에 대하여 당사가 양도양수 계약에 의해 양수 받기로 하였습니다. 양도 전 기간(10/1~11/30)에 대한 부가세 신고는 양도인 / 양수인 어느 쪽에서 해야 하는 지 문의 드립니다. 일부 사업에 대해서만 양도/양수 되는 건이라 12월 1일 이후에도 타 사업자는 그대로 유지가.. | |||||
| 19,558 | 건물신축시 취득가액을 모르는 경우 | 양도소득세 | jhsemu*** | 2015-11-04 | |
| 안녕하세요.. 2015년 건물을 신축했는데요.. 신축후 매도하려고 하는데, 땅은 취득가액을 계약서를 통해 알 수 있는데... 건물은 건물 신축할때 영수증을 받아놓지 않아 취득가액을 모르는 상태입니다. 이때 이 건물을 감정평가를 받아서 취득가액을 산정해야 하나요?? 아니면 환산취득가를 사용해도 되는 것인지 궁.. | |||||
| 19,557 | 외화평가 신고서 (선택사항 변경) | 법인세 | sjl*** | 2015-11-04 | |
| 외화평가를 결산연말 기준환율로 평가하는것으로 2011년 신고서가 접수되었습니다. 외화평가의 관리 어려움이 있어 가능하다면 외화평가를 하지 않는 것으로 변경 하고 싶은데 가능한가요 ? | |||||
| 19,556 | 적격증빙 수취하지 못한 경우 | 증빙 | zpzoz*** | 2015-11-04 | |
| 개인사업자 이구요 회사 직원분이 급하게 부품을 구입하느라 본인 휴대폰 소액결제로 결제를 했는데 모든 소액결제가 통합되어 현금영수증이 발행되어 해당 부품을 구입한 소액결제분은 따로 발행되지 않아 국세청에 용도변경이 불가능 하였습니다 금액은 삼만원 이상의 7만원이였는데요 1) 이런 경우에는 증.. | |||||
| 19,555 | 화해조정금 - 원천징수 | 원천징수 | kmmiso*** | 2015-11-04 | |
| 법인 입니다 직원이 부당해고로 노동부에 신고를 하여 화해조정금 2,000,000원을 지급하게 되었습니다 <노동위원회, 신고직원, 당사직원 - 3명이서 화해합의서 작성후 지급> 원천신고를 해야 하나요? 계정과목은 어찌 처리 해야 하나요? | |||||
| 19,554 | 법인세 등 질문 | 법인세 | sjl*** | 2015-11-04 | |
| 1.인정이자 계산시 원칙은 가중평균이자율이지만 .. 대출이 있는 회사인데도 당좌이자율 6.9%를 선택해서 진행해도 괜찮은가요 ? 2. 수출하여 선적일자의 환율을 잘못적용하여 환율차이 만큼 과소 되었을때. 직접인지된 시기에 법인세 수정신고를 하여도 환율차이도 매출누락으로 보아 대표이사 상여로 처리 해야하.. | |||||
| 19,553 | 해외용역비(디자인비용) | 증빙 | sjl*** | 2015-11-04 | |
| 설계를 중국에서 해주고 있습니다. 설계한것이 이메일로 왔다갔다 하기 때문에 별도의 수입신고필증을 발행받을 수 없습니다. 매달매달 계속적으로 진행이 되는것으로. 매달매달 한번씩 대금을 송금해주고 있습니다. 계약서는 없습니다. 1. 지급시의 환율로 회계처리해도 될까요 ? 2. 지급시에 외화로 지급하면 매매.. | |||||
| 19,552 | 영세율 매출 | 부가가치세 | she1*** | 2015-11-03 | |
| 안녕하세요? 영세율 전자세금계산서를 끊은 매출금액도 수출매출에 포함되나요? | |||||
