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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,441 | 미수수익 | 법인세 | sjl*** | 2015-10-22 | |
| 대여금에 대해 미수수익을 설정하였습니다. 그런데 대여금과 미수수익을 계속 못받고 있는 상황이면 어떻게 처리 해야하나요? 미수수익 설정한 부분은 1년안에 꼭 받아야 하나요? | |||||
| 19,440 | 국고보조금으로 받은 매입세액공제부분 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2015-10-22 | |
| 신문사이며, 국고보조금을 수령하는 법인회사입니다. 여러가지 사업을 위해 사업비명목으로 보조금을 받고 있으며, 사업비로 지출한 부분을 세금계산서나 법인카드로 결재하여 영수증 수취했을때 매입세액공제 여부가 궁금합니다. 국고보조금을 받는 지자체에서 온 공문에는 보조금으로 사용한 부분은 부가가치세 불공처리.. | |||||
| 19,439 | 마일리지구매가 아닌 할인가일때 과표 | 부가가치세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 1) 마일리지나 적립금으로 인한 할인가가 아닌 쿠폰으로인한 구매즉시 할인되는경우도 쿠폰할인금액을 포함한 전체금액을 부가가치세과표나 면세수입금액으로 보는건가요?ㅠ 정상가5만원 쿠폰할인가4만원일때요... 2) 만약 쿠폰할인도 전체가액을 부가세과표로 볼때 분개가요 매출에누리10,000/매출10,000 이렇.. | |||||
| 19,438 | B2B 분개 | 전표분개 | cat*** | 2015-10-22 | |
| 법인통장 적요에 B2B로 되어있고 기재내용에는 매출처 상호가 찍혀있습니다 그리고 돈이 법인통장에 입금되었습니다 분개는 어떻게 하나요? | |||||
| 19,437 | 국민주택 인건비 면세여부 | 부가가치세 | ysj0*** | 2015-10-22 | |
| 안녕하세요. 85㎡이하의 주택을 짓는데 인력회사에서 용역을 제공받았습니다. 이에 인력회사에서 적격증빙을 받아야하는데 인력회사에서 적격증빙을 발행할 때 과세인지 면세인지 궁금합니다. 인력공급업은 과세사업자인가요? 감사합니다. | |||||
| 19,436 | 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽 보험료 금액 추가질.. | 연말정산 | vin*** | 2015-10-22 | |
| 근로소득원천징수영수증 첫장 하단왼쪽에 보면 3대보험료 금액이 적어져있지 않습니까? 그 금액 산정방법이 궁금해서요~ <국민연금, 건강보험 궁금합니다> 건강보험료: 해당년도 근무기간동안 급여에서 공제한 금액 건강보험료 - 정산금액(4월 정산금액 + 퇴사월 정산금액) = 연말정산 금액 반영 .. | |||||
| 19,435 | 수정신고 계정과목 질문이요 | 계정과목 | white*** | 2015-10-22 | |
| 9월에 했던 원천 수정신고 분 환급금 32,000원과 10월 12일 원천신고분 환급금 600,000원을 삼성세무서로부터 입금들어왔습니다. 차: 보통예금 대:미수금 600,000 잡게되면 여기서 질문! 9월에 했던 원천수정신고 환급금 32,000원은 어떤 계정과목으로 잡아야 할까요? | |||||
| 19,434 | 매출누락시 과소신고과세표준 구하기. | 종합소득세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 매출누락을 83,870,660원을 했습니다. 복식장부대상자이며, 추계-기준경비율로 할려고 합니다. 소득금액비교판단시 기준경비율보다 단순경비율3배수가 더 유리할때, 매출누락분을 합쳐 전체를 다시 추계-기준경비율로 계산했더니 산출세액 : 10,934,174 과세표준 : 67,309,062 입니다. 질문1) 이때,해당되는 .. | |||||
| 19,433 | B2B | 전표분개 | cat*** | 2015-10-22 | |
| 문1.법인통장 분개하는데 적요에 B2B PLUS라고 표시되어있는데 B2B가 뭔가요? 기재내용에는 매출처 상호가 찍혀있습니다 문2.분개는 보통예금/외상매출금인가요? | |||||
| 19,432 | 출장비 세금계산서 발행 관련 | 부가가치세 | sall*** | 2015-10-22 | |
| 안녕하세요. 저희는 부동산 개발 법인 사업자입니다. 출장비 관련한 세무처리 관련하여 문의사항이 있습니다. ■ 내용 : 당사직원 / 거래처직원이 해외출장을 다녀왔습니다. 출장비 정산과정중에 당사의 법인카드로 숙박비를 결재한 내역이 있사온데, 거래처직원과 같은 방을 사용하여 당사에.. | |||||
| 19,431 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | ma*** | 2015-10-22 | |
| 매출이 발생하여 세금계산서를 발행했는데 공급자의 성명(대표자명)이 잘못 기재되었습니다. 꼭 수정세금계산서 발행해야 하는건가요? | |||||
| 19,430 | 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽에 4대보험료 금액은.. | 연말정산 | vin*** | 2015-10-22 | |
| 근로소득원천징수영수증 하단 왼쪽에 4대보험료 금액은 어떻게 나오는건가요? 자세히 알려주셨으면합니다. 정산금액을 공제해야 되고 등등 ... ㅠㅠ → 납부한 금액과 근로소득원천징수영수증 이랑 금액 비교 했을때 달라서요 . | |||||
| 19,429 | 인테리어업종인데요,, | 부가가치세 | man1*** | 2015-10-22 | |
| 인테리어 공사관련 업종인데요, 설계용역에 대한 매출이 발생할 경우 업종추가를 해야 하나요? (비율이 5:4 정도입니다.) | |||||
| 19,428 | 구매즉시 할인률 적용시 부가세과표... | 부가가치세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 온라인으로 김치를 판매를 하고있는 면과세겸업 제조법인입니다. 정가가 50,000원으로 되어있지만,마일리지나 적립금이 아닌, 할인가를 적용하여 구매즉시 10,000이 즉시 할인되어 40,000원만 결제될때, 부가가치세의 과세표준및 면세사업수입금액은 50,000인가요 40,000원인가요? 1) 마일리지나 적립금으로 구매.. | |||||
| 19,427 | 법인주주간 이자지급건..재질문) | 법인세 | pooh0*** | 2015-10-22 | |
| 세무사님 답변감사드립니다.ㅠ 또한, 이자율은 부당행위계산부인 당좌대출이자율인 연 6.9%를 적용하시면 됩니다. 라고 말씀해주셨는데요... 1) 법인에서는 대여에 대한 이자를 15%정도 생각하고 계시는데요, 당좌대출이자율인 6.9%를 적용하지않고 15%로 적용할시 세법상 문제점은 무엇이있는지요? 2) 타소.. | |||||
