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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,346 | 대여금의 대손 | 법인세 | bukan*** | 2016-03-23 | |
| 부동산 임대업을 영위하는 법인(A)입니다. 대표자 지인(B)에게 10억을 대여해주고, 대표자 가지급금 인정이자로 매년 5천 가까이 이자수익을 계상하고있는데 이자는 커녕 원금도 회수하지 못할 상황입니다. 그래서 가지급금으로 계상되어있는 10억의 대여금을 대손처리하려는데요 ( B는 A에게 10억을 갚으라는 법.. | |||||
| 21,345 | 종합소득세 | 종합소득세 | chanso*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요 일반과세 면세겸업사업자입니다.폐업을5월말일하였습니다. 종소세신고 가결산을 해보니 상품매입이 많아서 마이너스가 됩니다. 그러나 재고도없고 경비도 별로없습니다. 이럴경우 질문 첫째 면세로현금매출로 잡아주어 부가세 수정신고를 해주어야하는지요 질문 둘째 아니면 부가세신고 수정신고하지않.. | |||||
| 21,344 | 면세계산서 | 부가가치세 | chanso*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요. 면세사업자 수입금액3억이하 입니다. 2월11일 매출계산서합계집계표를 미제출못했을경우에 가산세가 있습니까 | |||||
| 21,343 | 접대비 한도 | 법인세 | kij58*** | 2016-03-23 | |
| 진행률에 의한 수입금액조정후 익금불산입금액이 있다면 접대비 한도계산시 수입금액에서도 차감해줘야하나요?? | |||||
| 21,342 | 국고자부담분 회계처리 | 계정과목 | wjdska2*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요 법인 어촌계 입니다 건물 8억짜리 공사중 어촌계 자부담 135,000,000원을 인테리어 공사비로 송금했으나 계산서는 한국농어촌공사에서 받고, 건물주는 한국농어촌공사 이며 우리 어촌계는 건물 사용에 대한 대가만 있습니다 자부담 135,000,000원을 시설장치로 잡아야 되는지 지상권으로 계정.. | |||||
| 21,341 | 질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-03-23 | |
| 퇴직급여충당금조정명세서 상 9번 차감액에 음수로 나타납니다 장부상충당금기조잔액 : 0 기중퇴직급지급액 : 200 9번 차감액 : -200 세무조정해야 하나요 손금산입(유보발생)?? | |||||
| 21,340 | T계정 사용 | 법인세 | she1*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요? 제조원가나 재고에 대한 회계처리시 T계정을 사용하는 경우가 있나요? | |||||
| 21,339 | 종합소득세 신고, 불균등증자 증여세 | 법인세 | she1*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요? 지난 3월 10일에 신고한 2015년도 연말정산신고에 오류가 있어서 법인이 근로자의 종합소득세 신고를 5월경에 대신 해주려고 하면 세무서에 별도로 보고 해야하나요? 법인세과세표준및세액조정계산서에 기재되는 법인세과세표준금액이 불균등증자에 대한 증여세 계산할 때 이용되나요? | |||||
| 21,338 | 지정 기부금 인정 여부 | 법인세 | jeong0*** | 2016-03-23 | |
| 기부금 인정여부 관련해서 문의를 했었는데요. 그럼 대학교 통장으로 들어가고 학교 명의로 발급하는 증빙이면 모두 지정 기부금 인정을 받을 수 있는 건가요? | |||||
| 21,337 | 지분양수도 | 양도소득세 | eunyups*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요. 질문은 아래와 같습니다. 상황 ① 법인A는 자회사B의 지분100%를 소유하고 있습니다. ② 자회사B의 대표C는 법인A와 별도의 법인D를 설립하였습니다. (법인D의 지분율: 대표C 49%, 법인A 51%) ③ 이 후, 자회사B의 사업권 전부를 점층적으로 법인D에 이전하였습니다. 결론. 이런식으로 대표C.. | |||||
| 21,336 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-23 | |
| 법인사업자입니다...중소기업특별세액감면 업종에 업태 : 광업 /종목 :자갈쇄석도 해당되나요? | |||||
| 21,335 | 수익증권매입 회계처리 | 법인세 | znfrjf1*** | 2016-03-23 | |
| 건설업인데, 연말 자본금을 위해 수익증권을 매입했습니다. 매입일자 : 2015.12.30 매입금액 : 200,000,000원 매입상품 : 원자재펀드 실제로 펀드에 가입된건 아니고, 자본금 조정을 위해서 채권을 매입하셨다가 2016년에 다시 처분하고 수수료만 지급 되는 경우입니다. 이 경우 결산상 회계처리를 어떻게 해.. | |||||
| 21,334 | 세금계산서 발급에 대해 문의드립니다. | 부가가치세 | fi*** | 2016-03-23 | |
| 2월달에 1,000,000원에 대해 3월10일까지 매출세액에 관련한 전자세금계산서를 발급하였는데, 지금 현재 3월 23일 현재 날짜로 발급금액을 500,000만원으로 수정발급을하면(수정사유는 공급가액 변동)가산세가 없고, 이 수정세금계산서는 수정사유가 발생한 3월23일의 다음달 10일까지 전자세금계산서 발행하면 되.. | |||||
| 21,333 | 해외출장 재질문 | 전표분개 | dbswjd1*** | 2016-03-23 | |
| 안녕하세요. 다시 재질문드립니다.ㅜㅠ 1. 2월 24일에 해외출장여비건으로 현금으로 2,509,760원 직원한테 송금함 (분개: 전도금 / 보통예금 으로 처리 ) 2. 2월29일~3월1일까지 필리핀 해외출장기간이고, 직원이 현지에가서 직접 페소로 환전함.(96,492페소 * @26.1) 3. 실제사용한 금액은 88,000페소로 원화.. | |||||
| 21,332 | 유상수리 금액 | 부가가치세 | sjl*** | 2016-03-23 | |
| 2014.11.26 대만으로 제품 수출 $10,000 2015.06.03 제품의 문제로 무상 수리 목적으로 입고됨 $10,000 (수입신고필증 17번 거래구분: 수리용물품) 2015.07.14 제품 수리 후 출고됨 $10,000 모두 수출금액과 동일하게 $10,000 진행되었으며, 목적은 수리로 하여 입고, 출고가 진행되었습니다. (당시에는 무상수.. | |||||
