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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,293 | 법인 건물취득에 따른 취득세납부에 관하여... | 결산 | krx*** | 2016-03-22 | |
| 1.해당법인회사가 건물을 자가로 신축하고 2015년 11월 20일 사용승인을 받았습니다. 그런데 취득세신고,납부를 2016년1월에 하였습니다. 이런경우 이번달 법인세신고시 건물가액을 잡고 감가상각을 하려고 할때 아직 납부하지않은 취득세를 건물가액에 더해야 하나여? | |||||
| 21,292 | 펀드 | 결산 | myson*** | 2016-03-22 | |
| 회사에 펀드를가지고 있는데요 구좌는 2구좌인데 실제로 운영은 안하고 있고 만기상품을 인출하지않고 가지고만 있습니다 2014.12.31 잔고 3,500,000 6,000 2015.12.31 평가잔고 4,400,000 7,000 이경우 분개는 어찌하나요? 조언부탁드립니다 | |||||
| 21,291 | 수입통관수수료 | 계정과목 | myson*** | 2016-03-22 | |
| 관세사에 수입통관수수료를 지급하고 있는데요 수입.or 수출에 대한 수수료인데 원재료에 반영해야하는건지 아니면 지급수수료(제조경비)로 처리해야하는건지 조언부탁드립니다 | |||||
| 21,290 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-21 | |
| 법인사업자 시산표상 퇴직급여충당금 잔액이 15,000,000 이 있습니다. 이번에 퇴직연금dc를 들어서.. 기존 퇴직급여 충당금 전액을 충당금 환입으로 잡으면 퇴직급여충당금 잔액은 0 이 되는거죠? 그럼 분개가 퇴직급여충당금/퇴직급여충당금환입(영업외수익으로올라가고) 으로 분개하면 되나요? 별도의 세무조정이 필요.. | |||||
| 21,289 | 본.지점 | 결산 | myson*** | 2016-03-21 | |
| 본지점 코드를 사용하고 있는데요 법인번호는 같고 사업자 번호는 틀립니다 본점과 지점으로 이동된 금액이 6억정도 되는데요 꼭 대여금처리를 해야되는건가요 결산처리해야해서요..ㅠ ㅠ 조언부탁드립니다 지점에는(-) 되어있어요 | |||||
| 21,288 | 법인세할 지방소득세 | 법인세 | lovets*** | 2016-03-21 | |
| 2015년부터 이자소득에 대한 지방소득세가 부과된다고 압니다 그렇다면 법인세 신고시 기납부세액에 원천납부세액이 있었다면 확인법인세에 대한 지방소득세 납부서 작성시 법인세과세표준 및 세액조정계산서 상 감면하고 나오는 125란의 금액의 10%를 작성했는데요 이자소득에 대한 지방소득세를 빼고 납부서를 .. | |||||
| 21,287 | 부가가치세 | 부가가치세 | chanso*** | 2016-03-21 | |
| 안녕하세요.. 2015년2기 2016년1월25일 부가세 확정신고시에 착오로 예정고지액을 공제하고 납부하였습니다. 그런데 세무서에서 고지서가 왔는데 과소신고라고 착오예정고지금액 예를들어 233,000원 10%를 가산 세적용을 하였고 납부불성실 일자계산하여 가산세적용하 여 고지서가 왔습니다. 세무서담.. | |||||
| 21,286 | 증권계좌에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2016-03-21 | |
| 1.증권계좌를 보유한 법인회사가 법인세신고시 증권계좌에 돈으로 주식을 매수,매도시 발생하는 수수료가 발생하는데여, 매도시 발생하는 수수료를 제외한 세금(국세,지방세)이 있나여? 은행처럼 법인세를 원천징수하는건가여? 2.해당수수료는 지급수수료로 처리하고 원천징수되는 세금은 선납세금으로 처리하면 되나여? | |||||
| 21,285 | 대손상각비 문의드립니다 | 법인세 | znfrjf1*** | 2016-03-21 | |
| 매출채권 시효가 지난 어음에 대해서 대손상각비 처리를 하려고 합니다. 매출 발생일은 00년으로 무려 10년도 훨씬 전이구요, 대금을 어음으로 받았었는데, 부도 후 장부상에는 미수금으로 남아있습니다. 이 부분에 대해서 대손상각비 처리를 하려고 하는데, 결산 시 분개는 어떻게 해야하며, 조정 시에는 어떤 서식들.. | |||||
| 21,284 | "가지급금인정이자 조정명세서" 서식작성에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2016-03-21 | |
| 1.해당서식작업시 자동차할부결제로 인한 이자비용은 반영하는것이 맞나여? 아니면 은행권이자만 반영해야하나여? | |||||
| 21,283 | 법인세 자체신고문의 | 법인세 | qohoyo*** | 2016-03-21 | |
| 안녕하세요? 법인세결산시에서 세무사무소나 회계법인에 맡기지 않고 회사에서 자체결산을 하여 신고를 한다면 어떤문제가 발생이 되나요? 제가 설명을 드려야하는데 제가 설명을 드리기에는 좀 많이 부족하여 여쭤봅니다.. 회사에서 신고하는거와 세무서를 통해서 신고하는 차이에 대해서 답변.. | |||||
| 21,282 | 비용처리에 대해 질문드립니다. | 법인세 | fi*** | 2016-03-21 | |
| 두가지 질문드립니다. 첫번째는 급여지급시 급여이상으로 준 경우 더준 금액은 가지급으로 잡아야합니 까? 두번째는 상품권을 카드로 구매하지 않고 현금으로 구매한경우(증빙이 없는경우) 이 경우는 접대비 또는 복리후생으로 처리가 불가능한가요? | |||||
| 21,281 | 매출신고 및 분개 | 전표분개 | dewyt*** | 2016-03-21 | |
| 안녕하세요 온라인쇼핑몰에서 고객이 구입한건에 대해서 배송이 되었고, 배송사의 실수로 인해서 물건이 분실되어 재발송 되었습니다 이런 경우에 처음 나갔을때 이미 PG사로통하여 매출이 발생이 되었는데 재발송 된건은 어떻게 처리가 되어야 하는것인지 그리고 택배사쪽에서 분실된 물건에 대해서 입금이 된건.. | |||||
| 21,280 | 2016년도 정기배당시.. | 법인세 | pooh0*** | 2016-03-21 | |
| 2016년도에 배당을 할예정입니다. 2015년도 이익잉여금처분계산서의 현금배당칸에 2016년도에 배당예정액을 기재했는데요, 배당예정액의10%인 이익준비금도 미리 기재해놔야 하는건가요? 아니면, 2016년도에 배당결의에 대한분개시 분개를 통해 준비금설정이 될테니, 이익준비금은 2015년도 이익잉여금처분계산서.. | |||||
| 21,279 | 농업회사법인 세액감면에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2016-03-21 | |
| 1.백퍼센트 세액감면을 받을수있는 조건을 충족한 농업회사법인은 법인세신고시 순이익이 발생하여 세액감면을 신청시 "최저한세조정계산서"서식 첨부해야 하나여? | |||||
