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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,016 | 세무조정 관련해서 회계사에게 넘겨야 하는 자료 | 결산 | jeong0*** | 2016-03-07 | |
| 외감법인인데요. 손실이라 납부내역이 없습니다. 외감이 마무리되어 세무조정 의뢰했는데요. 법인세조정한 내역을 줘야 감사 확정자료가 나올 수 있다고 하는데요. 뭘 말하는 건지 모르겠습니다. 세무조정을 요청한 곳은 10일이 지나야 된다고 하고.. 외감나온 회계사들한테 세무조정 자료 중 뭘 줘야 하.. | |||||
| 21,015 | 임원퇴직금한도 | 원천징수 | cat*** | 2016-03-07 | |
| 문1.임원퇴직금은 정관에 지급된 금액대로 한도초과 없이 손금산입되나요? 문2.임원상여금은 정관에 지급된 금액대로 한도초과 없이 손금산입되나요? | |||||
| 21,014 | 세무조사대상 기준 | 법인세 | she1*** | 2016-03-07 | |
| 안녕하세요? 법인사업체, 개인사업체 각각 세무조사대상에 포함되는 규모 및 매출액 기준이 있나요? | |||||
| 21,013 | 법인벌과금을 개인주주가 부담했을때 회계처리 | 계정과목 | jjs3*** | 2016-03-07 | |
| 안녕하세요... 본점과 지점이 있는 운수업 법인입니다. 법인 벌과금이 발생했는데, 지점의 개인 주주가 부담을 하였습니다. (벌과금은 본점에서 지급을 하였고, 지점주주가 회사계좌로 벌과금을 입금하였습니다. - 지점주주가 책임이 있는 사안이라) 이럴경우 계정과목을 어떻게 처리해야하나요? | |||||
| 21,012 | 타법인 비용을 다른법인통장에서 이체 | 법인세 | cat*** | 2016-03-07 | |
| 문1.A법인 B법인이 있는데 각각 대표자명의는 다른데 실제적으로 C 한사람이 운영하고 있습니다 (A법인명의는 부인, B법인명의는 친아들임)그렇다보니 C가 A회사 비용을 B법인에서 이체하고 A,B법인 분별하지 않고 양쪽회사에서 이체를 하고 있거든요 어차피 결제하면 된다 이런식으로요. 그래서 A법인명의 대출금이자.. | |||||
| 21,011 | 장기 부채 유동성 대체 1) | 결산 | jeong0*** | 2016-03-07 | |
| 리스를 통해 차입한 부채는 금융리스부채계정을 사용하면 유동성대체를 안해도 되고 다른 장기부채는 해야 하는 건가요? 기업회계기준 어디를 보면 정확히 알 수 있을까요? | |||||
| 21,010 | 법인세 결산관련 | 법인세 | id_*** | 2016-03-07 | |
| [사실관계] 당사(A)는 시행사(아파트신축분양)입니다. A는 금융회사로부터 PF대출을 받는데, 이 PF대출금은 A로 바로 들어오는 것이 아니라 명목상회사(B)를 설립하여 B에게 대출이 발생합니다. A사는 B에게 PF대출금만큼의 전자단기사채를 발행하여 사업자금을 융통합니다. 그런데, B는 A명의의 계좌로 사채발행금을.. | |||||
| 21,009 | 원가명세서 및 업종 추가등록 | 증빙 | sjl*** | 2016-03-07 | |
| 제조,도매 / 인쇄회로기판제작 으로 등록된 회사입니다. 제품매출, 상품매출, 용역매출이 발생합니다. 여기서 용역매출은 pcb 설계비용입니다. 질문1) 제조원가명세서만 작성하는데, 다른 원가명세서도 작성해줘야 하나요 ? 질문2) 이번에 새로운 일을 하게되어 사업자등록증상 종목을 추가할거 같습니다. https:/.. | |||||
| 21,008 | 결산질문 | 결산 | she1*** | 2016-03-05 | |
| 안녕하세요? 결산에 대한 몇가지 질문 드리겠습니다. 1.당해연도에 매입한 소모품의 사용액을 기말에 소모품비로 비용대체(차변 소모품비00 / 대변 소모품00)하는 결산분개를 할 때 기말에 소모품비로 비용대체하는 소모품은 당해연도에 매입한 소모품만 소모품비로 비용대체 가능한가요? 아니면 전년도 이월된 소모품.. | |||||
| 21,007 | 재무회계와 공시 | 법인세 | she1*** | 2016-03-05 | |
| 안녕하세요? 재무회계와 공시에 대한 몇가지 질문 드리겠습니다. 1.일반기업회계기준, 중소기업회계기준에는 차)소모품비 00 / 대)미지급금 00 같이 구체적인 회계분개 방법은 나와있지 않죠? 2.적격증빙 수취 제외대상사업자는 매출에 대한 적격증빙이 없어도 되나요? 3.근로자가 급여를 타인명의의 계좌로 받.. | |||||
| 21,006 | 연말정산 질문 | 연말정산 | she1*** | 2016-03-05 | |
| 안녕하세요? 연말정산에 대한 질문 몇가지만 드리겠습니다. 1.근로자의 배우자가 2015년 소득이 전혀 없습니다. 이 배우자가 계약자로 되어 있고 피보험자가 근로자의 직계비속일 경우.. 이 배우자의 보장성 보험은 세액공제 불가능한가요? 2.신용카드등 사용에 대한 추가공제율 사용분 계산식은 무엇인가요? 3.. | |||||
| 21,005 | 임원 퇴직금 | 결산 | myson*** | 2016-03-05 | |
| 정관에 임원퇴직금 규정이 있습니다 임원 퇴직금 계산을 한번도 안해봐서 잘이해가 안되서요.. 회사설립 2001 09. 01 2011년 임원퇴직금 지급규정 신설 그리고 지급배수가 대표이사는 최고 6배수까지 있는데 제한은 없는건지 궁금합니다. 설명부탁드립니다 퇴직금 산정 계산식 연봉 x 1/10 x 근속연수 x.. | |||||
| 21,004 | 부가세 지연발급에대한 가산세 분개 | 전표분개 | miae0*** | 2016-03-05 | |
| 2015년 2기확정 부가세신고시 지연발급에대한 가산세가 발생하여 2016년 3월3일 발급하고 가산세 납부를 하게 되었습니다. 이런경우 가산세에대한 분개를 어떻게 해야 하는지 알고싶어요 기존 2015년 9/10일 공급가액 10,000,000원 발행 수정발행 9/10일자 기존발행 --> 마이너스 세금계산서 발행후 7/20일자로 공.. | |||||
| 21,003 | 금융리스부채 유동성 대체 | 결산 | jeong0*** | 2016-03-05 | |
| 리스를 통해 차량을 구입해서 운영하는 렌트카업종입니다. 이번에 리스계약을 통해 차량을 구입하고 영업용으로 운영하고 있습니다. 월마다 결산을 하면서 장기부채를 유동성대체 작업을 해야 한다고 들었습니다. 그럼 금융리스부채도 유동성대체 작업을 해야 하나요? 해야 한다면 어찌 해야 하는지 좀 알려주세.. | |||||
| 21,002 | 관계있는 회사 이자비용 | 전표분개 | cat*** | 2016-03-04 | |
| 문1.A법인하고 B법인이 있습니다 두개 회사는 대표자가 서로 다르나, 사실상 C가 실제 운영하고 있습니다 명의만 다른 사람 이름으로 설립한것입니다 그런데 A법인 이름으로 대출금이 있는데 어느 순간 B법인통장에서 A법인 대출이자를 인출하고 있거든요 대출 명의는 A법인인데 A법인통장에 잔액이 별로 없어서.. | |||||
