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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 18,743 | 부가세 신고관련 | 결산 | taeho*** | 2015-07-27 | |
| 안녕하세요?. 부가세 신고관련 문의드립니다. 매입결제를 한 후 전자세금계산서를 받고 결제 취소를 하여 취소한 수정전자세금계산서를 받은 것이 있는데, 이경우는 부가세신고에 포함시키지 않아도 되는것인지요?. 아니며 세금계산서를 발급받았기에 수정세금계산까지 포함을 해서 신고를 해야 하는지요?. .. | |||||
| 18,742 | 보수적 관점 | 결산 | she1*** | 2015-07-27 | |
| 안녕하세요? 기업회계기준의 보수적 관점에는 어떠한 것들이 있나요? 그리고.. 세법기준의 보수적 관점도 있나요? | |||||
| 18,741 | 부가세신고 | 부가가치세 | gotsl*** | 2015-07-26 | |
| 15년도 3월에 건설업 간이과세자였는데 7월 초에 일반과세자로 전환을 했습니다 간이과세에 대한 부가세 신고는 8월에 하면 되는건가요? 간이과세자일때 매입매출 자료가 없는데 무실적으로 신고하면 되는건가요?.. | |||||
| 18,740 | 퇴직소득에 대한 원천징수업무 | 원천징수 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 현재 근무중인 법인에서 5월에 퇴사자가 생겼습니다. 이후에 처리해야할 퇴직소득에 대한 원천징수 업무절차가 어떻게 되나요? 내년 3월 10일까지 2015년도에 퇴직소득에 대해서 진행해야할 업무도 있다고 알고 있습니다만.... | |||||
| 18,739 | 부가가치세 전자신고세액공제 | 부가가치세 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 국세청 홈택스에서 부가가치세 정기신고를 하면 전자신고세액공제 10,000원이 적용 되는데요. 파일변환신고(회계프로그램)을 하면 전자신고세액공제 10,000원이 적용되지 않더라구요. 파일변환신고도 어차피 전자신고인데 왜 전자신고세액공제가 적용되지 않는건가요? | |||||
| 18,738 | 원천세 환급처리 | 원천징수 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 현재 근무중인 법인은 예를 들어서.. 5월에 퇴사자가 생겨서 퇴직소득에 대한 소득세, 지방소득세 환급이 생겨도 회사에서 환급금액을 대납을 해버립니다. 그 대납한 금액을 전산장부에는 퇴사직원에 대한 가지급금으로 잡아 놓았습니다. 이것은 정상적인 업무처리가 아닌 실무상 계산이 편하게 하는 편법적.. | |||||
| 18,737 | 세무신고 매출액 기준 | 법인세 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 매출 3억 초과인 법인은 법인세중간예납신고납부를 해야한다고 알고 있습니다. 그외의 세무신고중에서 매출액 일정기준으로 세무신고를 필수적으로 해야하는 것은 어떠한 것들이 있나요? | |||||
| 18,736 | 제조간접비 배부 | 결산 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 회계년도가 1월 1일~12월 31일인 법인이 제조원가명세서상의 노무비+제조경비 금액에서.. 매출된 제품에 실제로 들어간 직접비(소모품비, 운반비 등)를 빼서 간접비를 산출한 다음 일정기준에 의해 배분하여 사내에 남아있는 제품, 재공품으로 금액 배부를 하여 자산으로 처리하는 것이 이상적인 회계결산 절차.. | |||||
| 18,735 | 퇴직급여충당부채 설정 | 결산 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 퇴직급여충당부채 설정시 DC형 퇴직연금에 가입한 직원은 퇴직급여충당부채 설정대상에서 제외되나요? | |||||
| 18,734 | 자산재평가 | 결산 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 자산재평가의 개념과 방법에 대해서 알고 싶습니다. | |||||
| 18,733 | 미지급비용 역분개 | 결산 | she1*** | 2015-07-26 | |
| 안녕하세요? 기말결산시 미지급비용 설정할때 차)이자비용100 / 대)미지급비용 100 으로 분개할 후 차기년도 1월 1일에 역분개시.. 차)미지급비용 100 / 대)이자비용 100으로 분개하면 되나요? | |||||
| 18,732 | 부가가치세 신고관련 | 결산 | taeho*** | 2015-07-25 | |
| 안녕하세요?. 부가가치세신고관련 궁금한 것이 있어 질문드립니다. 지난 3월30일에 제품재료를 구입하면서 (인터넷으로 구매) 법인카드가 아닌 직원명의로 된 카드로 구입을 했습니다. 인터넷으로 구매시 카드전표를 발행받지 못했는데, 제품재료이기에 회사경비로 처리하려고 카드회사에 카드전표를 요청하.. | |||||
| 18,731 | 토지 사용에 관한 부가세 공제 건 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2015-07-25 | |
| 운수업을 하는 법인 사업자인데 , 일반 사업자의 토지를 대형트럭 주차 관련하여 빌려쓰고 사용대금을 지급하고 있습니다. 토지 대부 사용료에 대해 세금계산서를 발부받았는데 이 건은 부가세 공제가 가능한 것인가요 ? | |||||
| 18,730 | 영세율발행에 대한 질문입니다 | 부가가치세 | nard*** | 2015-07-25 | |
| 안녕하세요? 당사는 야자톱밥(코코피트) 사료및비료을 100%수입해서 국내에 매출하는 무역 회사입니다 코코피트을 목장이나 축산업(면세사업자) 등에 납품을 할때 영세율발행을 합니다 (농.어민 등에게 공급하는 농업용.축산업용 기자재) 이때,영세율 발행이 맞는건지 부가세법 책에는 사료는 축사법에.. | |||||
| 18,729 | 소액부징수... | 부가가치세 | pooh0*** | 2015-07-24 | |
| 면과세 겸업 법인사업자입니다. 부가세가 500원 나왔는데요, 소액부징수에 해당되는건지요? 국세에 대한 소액부징수규정도 자세히 가르쳐주시면 감사드립니다. | |||||
