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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 20,915 | 질문드립니다~ | 전표분개 | zinni*** | 2016-02-25 | |
| 고철업을 하는 업체입니다~ 시청에서 나온 고철등을 매입하였는데 세금계산서가 아닌 "(시세외)그외수입" 납부고지서를 받았습니다. 이럴 경우 경비 처리 및 회계처리는 어떻게 되는건가요? | |||||
| 20,914 | 중소기업청년감면에 관하여... | 원천징수 | krx*** | 2016-02-25 | |
| 1.중소기업청년감면이 무엇인가여? 2.감면을 받기위한 필요조건이 뭔가여? 3.감면을 받기위해서 특정서식을 세무서에 제출해야하나여? 4.감면대상자는 회사측에서 급여지급시 감면대상세액을 제외하고 원천징수 해야하나여? 아니면 연말정산시에만 감면적용을 해야하나여? | |||||
| 20,913 | 현금매출명세서 가산세의건 | 부가가치세 | momosun1*** | 2016-02-25 | |
| 저희은 웨딩업을 하는 회사입니다. 매출이 신용카드매출과 현금영수증매출 뿐이라서 현금매출명세서를 제출하지 않았읍니다. 그런데 현금매출명세서 미제출시 가산세 1%를 부과하는데 가산세 대상금액은 현금매출 즉, 신용카드매출과 현금영수증매출분을 제외한 순수 현금매출을 말하는건지? 아니면 전부다를 포함하는지.. | |||||
| 20,912 | 퇴직급여 지급시 | 결산 | rnclfd*** | 2016-02-25 | |
| 퇴직급여충당금잔액 1,000,000원 퇴직보험충당금잔액 1,000,000원 당기 퇴직급 지급액(퇴직연금아님) 1,100,000원 일때 퇴직급여충당금 잔액 1,000,000원을제하고 나머지 100,000원 퇴직보험충당금잔액에서 차감하나요.아니면 퇴직급여로 비용처리하나요?? | |||||
| 20,911 | 연말정산 문의 | 연말정산 | tlsalgm*** | 2016-02-25 | |
| 부양가족 있는 직원을 간이세액표에맞게 소득세를 공제해왔는데요 연말정산을 하니까 쓴 비용이 별로 없긴한데 꾀 많은 금액이 추징되더라구요 냇던소득세 돌려받을려고 비용등록하는거 아닌가요? 소득세를 맞게 공제햇는데도 추징이 많이 되는게 왜죠? | |||||
| 20,908 | 원천징수시기특례 - 재질문 | 원천징수 | chal*** | 2016-02-25 | |
| 회신 감사합니다. 그런데 제가 문의드린것은 원천징수시기가 아니라 지급명세서 제출시기 입니다. 예를 들어드린 두가지 케이스에 대한 원천징수시기는 모두 2015년 2월입니다. 그러나, 원천징수시기 특례규정이 있다면 지급명세서 제출시기는 달라질 수 있다고 생각되어 문의드린것입니다. 즉, (1)번 케이스는 실제지급.. | |||||
| 20,907 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-02-25 | |
| 1. 법인결산시 감가상각을 안했는데..감면을 했습니다...그러면 별도의 세무조정을 해야 하나요? 어떻해 세무조정을 해야 하나요? | |||||
| 20,906 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-25 | |
| 연말정산시 특별세액공제(기부금,교육비등)보다 표준세액공제를 받는게 유리하여 표준세액공제를 받았습니다. ..그러면 기부금은 이월시켜서 내년에 공제받아도 되나요? | |||||
| 20,905 | 중소기업취업청년소득세 감면 대상자 | 연말정산 | she1*** | 2016-02-24 | |
| 안녕하세요? 2014년 12월에 입사한 근로자A가 있습니다. 연말정산을 하다가 보니 이 근로자가 중소기업취업청년소득세 감면 대상자라는 것을 확인하였습니다. 이 근로자A에 대해서 2016년 2월 25일에 관할세무서에 중소기업취업청년소득세 감면 신청을 하고 세무서 전산에 중소기업취업청년소득세 감면.. | |||||
| 20,904 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2016-02-24 | |
| 1. 다자녀세액공제는 만6세이하인가요? 아니면 그냥 6세이하인가요? 2. 청약저축가입을 09년도 5월에 했습니다..그러면 2009년 12월 31일 이전가입이기때문에…1주택과 국민주택규모 그리고 기준시가 3억원이하이면 15년도에 연말정산공제 해주면 되나요? 3. 청약저축가입을 10년도 이후에 가입을 했습니다. ..그러면.. | |||||
| 20,903 | 미수금 관련 | 부가가치세 | du*** | 2016-02-24 | |
| 2015년 8월에 분양대행용역수수료 1억(부가세별도)을 청구했는데 건설사에서 회사가 어려워 못주겠다고 해서 소송중에 있습니다. 조정합의금이 5천만원으로 판결이 날 거 같은데 이럴경우 회계처리 문의 드립니다. 처리방법을 공급시기를 법원 조정 판결일(2016.02.26.)로 해서 못받은 금액 만큼 마이너스 세금계산서.. | |||||
| 20,902 | 면세 계산서 관련 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2016-02-24 | |
| 겸업사업을 하게되는경우, 매입세금계산서를 받을때 면세계산서를 받는경우 단종면허가 있는 업체만 가능하다고 하는데요 면허없는 업체에서는 세금계산서를 받아야 한다고하네요 면세부분에 대해 면허가 있어야 면세공사가 인정되는건가요? 혹시 면허없이 경미한공사로 면세공사가 발생되면 계산서 발행이 가능.. | |||||
| 20,901 | 연말정산 환급금 | 계정과목 | myson*** | 2016-02-24 | |
| 전임자때는 회계프로그램이 없다보니 세무사 사무실에 다 맡겨서 일을해왔는데요 2015년 자료를 입력하다보니 궁금한점이 있어서요 연말정산 환급금을 급여에 반영해서 지급하지 않고 별도 지급했는데요 계정과목을 뭘로 잡아야할까요? xxx 100 / 보통 100 | |||||
| 20,900 | 법인세등 | 전표분개 | sjl*** | 2016-02-24 | |
| 1. 2015년귀속 법인세는 2015.12.31자로 " 법인세등 / 미지급세금 " 처리 해주는것이 원칙이지요 ? 납부시(2016.03.31) 법인세등으로 회계 처리하는 경우도 있던데 이는 원래는 틀린것인가요 ? 2. 2014년도 귀속분 법인세등 계정이 누락이 되어 2015.03.31자로 납부시 회계처리를 세금과공과로 처리 후 손금.. | |||||
| 20,899 | 매출 환불 분개(온라인쇼핑몰) | 전표분개 | dewyt*** | 2016-02-24 | |
| 안녕하세요 문의 드립니다!! 온라인쇼핑몰을 운영하는 회사 인데요 매출은 이니시스(PG업체)를 통해서 이루어지고 있습니다 카드매출건은 바로 취소가 가능한데, 구매자들이 가상계좌나 무통자입금으로 결제를 한 경우에는 이니시스쪽에서 환불이 안되서 저희쪽에서 직접 하고 있습니다 구매자가 처음에.. | |||||
