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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,110 | 손익미계상 법인세 등 | 법인세 | yi*** | 2024-03-22 | |
| 당기 결손으로 법인세 산출세액이 0원입니다. 중간예납세액 130만원은 손익계산서에 법인세비용으로 계상하였습니다. 이 경우 자본금과적립금 갑표에 손익미계상법인세에 (-) 1,300,000 하면 되는가요? (지방세 제외) | |||||
| 65,109 | 질문입니다 | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-22 | |
| 법인 비업무용 승용차가 있습니다, 자산으로 잡혀있고 이 차량이 사고가 나서 폐차를 했는데요 아직 감가상각 안끝난상태입니다, 그래서 유형자산 처분손실이 천만원 분개 해줬는데요 비영업용 승용차명세서에도 올해800 처분손실잡고 나머지 200 다음년도로 이월해서 관리 해줘야하는건가요?? | |||||
| 65,108 | 폐업법인 신고에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 법인이 폐업하는 경우에 대해서 문의드립니다. 예를들어서 23/3/22일날 폐업신고를했다면 1.재무제표는 23/3/22일날 까지만 반영하여 법인세 신고를 하면 될까요? 2.만약에 폐업일자 다음날 수수료 등 인출금액이 있다면 해당 부분은 위 23/3/22 재무제표에 반영하지 않는 것이 맞을까.. | |||||
| 65,107 | 연구및 인력개발비 세액공제 아내가 임원이 아닌 10.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-22 | |
| 갑법인의 a가 대표이사이며 a의 아내가 근로소득자로 일하고 있습니다 a의 아내는 법인등기부등본상에 사내이사나, 감사는 아닙니다 그러나 10%초과한 25%주식을 가지고 있습니다 질문 연구및 인력개발비 세액공제 적용시 10%초과한 임원이 법인의 특수관계인인경우에만 인건비에서 공제대상 제외되는것이므로 .. | |||||
| 65,106 | 고용증대 세액공제 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-22 | |
| 귀속 19년~22년(3년차)까지 매년 증가로 공제를 받았습니다 23년도에도 계속 직원이 늘어난다는 가정하면 1. 23년도 고용증대 서식에서 1차년도는 23년에서 22년 증가분을 넣으면 되는데 2차년도도 21년 대비 2차년도이므로 2차년도 세액공제 들어가는게 맞는건가요? 더존에서는 1차년도만 불.. | |||||
| 65,105 | 65,046 질문 답변 부탁 드립니다! | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 첨부파일 메일로 보냈어요~! 답변 부탁 드립ㄴ디ㅏ^^ | |||||
| 65,104 | 법인 성실신고확인대상여부 | 법인세 | han5*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 지방에서 법인(건설/시행사)입니다 *현재는 미분양으로 약 50채정도의 아파트형(원룸)을 직접 임대를 주고 있습니다 *1층 미분양상가는 빨래방을 직영으로 운영중입니다 *매출내용: 임대료수입: 210,000,000원 관리비수입: 284,000,000원 빨래방수입: 47,000,000원 .. | |||||
| 65,103 | 경정청구로 법인세환급을 받은 경우 | 법인세 | kpb*** | 2024-03-22 | |
| 2023년에 고용증대세액공제 경정청구를 해서 2019년도부터 법인세 환급을 받았습니다 이런 경우 어떤 계정을 써야 적당한가요? 세무조정에서 익금불산입하면 되나요? | |||||
| 65,102 | 고용증대세액공제 2차년도세액공제시 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-22 | |
| 기획재정부 조세특례제도과-214, 2023.03.06 청년등 상시근로자 수는감소하였으나 전체상시근로자수는유지또는증가한경우 잔여공제연도에 대해서는 청년외공제액을적용한다고 알고있습니다. 첨부해드린 서식관련해서 문의드립니다. 2차년도공제를받기위해 작성던 서식입니다. 1차연도대비 상시근로자는증가했고, 청.. | |||||
| 65,097 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-03-22 | |
| 1. 부동산/임대만 있는 사업자는 부동산임대보증금등의 총수입금액조정명세서를 작성시.....임대보증금 운용수입명세를 무조건 작성을 해야 하는건가요? 임대보증금 운용수입명세를 무조건 작성해야 하나요? 2. 부동산/임대만 있는 사업자는 시산표에 장기차입금 또는 단기차입금등이 있다면...부동산임대보증금등의 총.. | |||||
| 65,096 | 자본금과 적립금 조정명세서 작성 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 당사는 첫 사업연도 법인세 신고를 앞두고 있으며, 첫해는 당기 순손실 -150 이 나왔습니다. 이 경우 자본금과적립금조정명세서 -갑 표를 작성할 때, 1. 자본금의 경우 - 첫해이기에 증가분에 납입자본금을 기입하면 되고, 5. 이익잉여금의 경우에는 증가 분에 -150을 기입해야할까요? .. | |||||
| 65,095 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-22 | |
| 1. 법인사업자는 착한임대인세액공제 소득 또는 이익이 얼마이든 70% 공제대상금액의 70%공제율이고, 중소기업여부와 상관없이 농특세 대상이고 최저한세대상이 아닌것 맞나요? 2. 부동산/임대 성실신고확인비용에 대한세액공제는 중소기업여부와 상관없이...최저한세와 농특세 대상 둘다 아닌것 맞나요? 3. 성실신.. | |||||
| 65,094 | 이자비용 손금불산입 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-21 | |
| <상황> 대표자 아버님으로 부터 7천만원 빌림 - 단기차입금으로 잡음 / 금전대차계약서 작성해둠 금전대차계약서상 매달 5%에 대한 이자비용 지불한다는 내용 있어, 매달 이자비용 지급하고 있음. 해당 이자비용에 대해서 비용 처리 가능할까요? 혹은 손금불산입 처리 해야할까요? | |||||
| 65,090 | 상표권 | 결산 | ma*** | 2024-03-21 | |
| 상표권을 사왔습니다. 상표권 등록도 했습니다. 회계처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 65,089 | 만화카페 운영법인 카페관련 기계장치 투자세액공제.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-21 | |
| 갑법인은 부동산임대업과 만화 카페를 운영중입니다 카페에서는 커피, 과자, 음식(떡볶기,순대, 한식등)을 만들어서 판매중입니다 질문1 갑법인이 2023년에 취득한 음식점에 사용할 커피머신(2천만원),게임기(15백만원), 같은것이 2023년 법인세 신고시 투자세액공제 받을수 있을까요? 질문2 만약 23년에.. | |||||
