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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 14,698 | 법인(4) | 법인세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 법인사업자임. 사업용차량 고장이 나서 수리비로 150만원(vat별도)이 나왔음. (1) 거래명세표를 받았음. 대금은 세금계산서를 받지 않기로 하고 150만원을 통장으로 송금하여 주었음. 법인세 필요경비로 인정이 되나요? 거래명세표보관하여 두고 통장송금하였을 경우 거래.. | |||||
| 14,697 | 법인세법 결손금 소급공제 | 전표분개 | kys0*** | 2014-04-24 | |
| 법인통장으로 입금된 금액 \3,800,000으로 가정 분개는 어떻게하나요? | |||||
| 14,696 | 면과세겸용사업자의 의제매입세액공제.. | 법인세 | pooh0*** | 2014-04-24 | |
| 면과세 겸용사업을 영위하는 김치제조 법인사업자입니다. 부가세때 의제매입세액을 공제받으려면요, 배추,무등 의제매입세액공제는 과세매출비율만큼 받아야 하나요? 왜냐하면 계산서수취시 구분이 어렵게 한꺼번에 구입해서 끊기고 여기서 면세든 과세든 매출화가 되는데요, 의제매입세액공제라는것이 면세물품을.. | |||||
| 14,695 | 부가세과세와 면세적용여부.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2014-04-24 | |
| 김치제조법인입니다. 주거래처는 90%=사업자이고,20%=최종소비자(온라인판매=소비자가kg별로 선택요청에의한구매,슈퍼에서 판매: kg별로 진열되어있으므로 선택구매등)입니다. 1. 김치의 포장,단위,무게등에 따라 면과세의 적용이 달라질수있나요? 2. 판매목적이 아닌 운반목적으로 병등에 담아서 팔면 면세고 판.. | |||||
| 14,694 | 직수출과 수출실적명세서 | 부가가치세 | jin*** | 2014-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 부가세에서 말하는 직수출은 어떤것이 있으면 어떨대 수출실적명세서를 작성하는지요. 답변부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 14,693 | 전자세금계산서 가산세 | 부가가치세 | lum0*** | 2014-04-24 | |
| 부동산 임대 법인입니다. 월세 세금계산서를 전자로 발급해 줘야하는데...... 발급기한을 놓쳐서 이번에 늦게 발행해줘야하는데... 지연발급이 발급자/수취자 모두 1%의 가산세가 있다고 봤는데..... 상대가 개인면세사업자입니다.(피아노학원) 상대가 개인면세사업자인데도 매입세금계산서 지연발급 가산세를 물어.. | |||||
| 14,692 | 양도(4).. | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 토지 협의수용. 협의수용이라지만 협의수용에 관련한 감면은 적용되지 않음. 보상받은 사람은 일반개인임.(사업자아님) (1) 개인대 개인의 매매로 보는 경우임. 토지위의 나무(수목)의 보상금액은 양도소득세 신고 하지 않아도 되는 건가요? 감사합니다. | |||||
| 14,691 | 건강보험 연말정산 환급금 분개 | 전표분개 | mey*** | 2014-04-24 | |
| 직장가입자 보험료 연말정산 산출내역서를 보면 가입자부담 : -2,000,000 사용자부담 : -2,000,000 으로 되어있습니다. 4월 건강보험은 환급받는 금액에서 상계처리하기로 되어있구요. (5/10일 납부금액 없음) 이럴때 분개를 어떻게 해야하나요? 차액 -2,000,000원만큼 개개인별로 직원 급여대장에 반영하였.. | |||||
| 14,689 | 양도(4)... | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| 토지 "전"에 대하여... 토지를 구입한지 2년이내임. 양도시. (1) 토지 구입후 전봇대를 3개 설치하기 위하여 한전에 지급(통장송금)한 내역이 있습니다. 지출비용으로 인정이 되나요? (2) 경지정리를 하기 위하여 경지정리비용으로 지급(통장송금)한 내역이 있습니다. 지출비.. | |||||
| 14,688 | 양도((4_1)) | 양도소득세 | mild*** | 2014-04-24 | |
| (1) 2007년 구입.임야 양도시 3년재촌만으로도 비사업용이 아닌 사업용을 되는 것이지요? (2) 2005년 구입 "전"으로 되어 있는 토지에 나무(소나무 등)를 심어서 파는 용도로 토지를 사용하였음. 사업용토지이면 자경으로 보는지 판단 여부? 비사업용토지인지 사업용토지인지 판단 여부...? (3).. | |||||
| 14,687 | 사업소득 또는 기타소득 | 원천징수 | sjl*** | 2014-04-24 | |
| 개인(사업자x)에게 진행되는건이 있어 확인후 사업소득 또는 기타소득으로 신고할 예정입니다. 개인과 계약서는 없이 진행중이며 증빙으로는 어떤 자료를 준비하면 되나요. (계약서는 안하기로 함) | |||||
| 14,686 | 기타영세율 자료 | 부가가치세 | sjl*** | 2014-04-24 | |
| 1) 기타영세율(수출신고필증 미발급건) 발생시 증빙자료를 세무서에 우편송부 해야 하나요? 아니면 전산으로 "영세율 첨부서류 제출 명세서"에 작성하여 전산신고후 별도 세무서에는 입금영수증등을 보내지 않아도 괜찮나요? 2) 기타영세율에 대해 입금되면 잡으려고 합니다. (입금명세서 자료로) 그런데 환.. | |||||
| 14,685 | 고용보험 정산보험료 문의 | 고용보험 | happy*** | 2014-04-24 | |
| 고용보험료 정산보험금이 나왔습니다. 고지서나 홈페이지에도 직원별 금액은 따로 고지되어 있지 않습니다. 이런 경우 개인별로 차감은 어떻게 하나요? 회사에서 전액 납부하는걸로 처리해도 되나요? | |||||
| 14,684 | 피해자 PL합의금 | 전표분개 | pjg2*** | 2014-04-24 | |
| 저희는 제조업체로서 저희 물건을 쓰는 사람이 사용도중 다쳤습니다. 모든 사항은 PL보험사에서 처리 하였고 합의금으로 회사에서 일정액을 지급 하려 합니다. 받아오는 서류로는 합의서, 피해자신분증사본, 통장사본입니다. 이런 경우 경비처리를 어떻게 하여야 하나요? | |||||
| 14,682 | 수입계산서 | 부가가치세 | sjl*** | 2014-04-24 | |
| 수입세금계산서가 아닌 수입계산서 질문입니다. 수입세금계산서의 경우 전자라 이세로에 뜨지만 수입계산서에 대해서는 뜨지 않습니다. 업체로부터 받는것도 없는지라 관세청 싸이트를 확인하지 않으면 확인이 불가 합니다. 1. 부가세신고시 수입계산서 누락시 문제 있나요? 2. 수입계산서는 매입매출전표에 면세로 .. | |||||
