전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
14,556 부가(1) 부가가치세 mild***2014-04-14
답변완료
일반과세자임. 12월분 전자세금계산서를 1월 10일에 발급하여야 하나 발급을 못하였음. (내용) 1월11일에 전자세금계산서를 발급하면 거래상대방은 매입세액 공제를 못 받는 것으로 되는데 ... (1) 12월31일자로 종이로 세금계산서를 발급하면 상대방은 매입세액공제를 받을 수 ..
14,555 수입후 재수출 부가가치세 jin***2014-04-14
답변완료
안녕하세요 당사는 해외거래처서 물품을 구입해서 국내납품합니다. 3월달에 당사 해외거래처서 물품을 구입해서 국내들어왔는데 상품을 확인하니 당사 직원분께서 번호를 잘못입력해서 당사가 원하는금액이 아니었음. 그리하여 다시 반품수출하면서 수입시 납부한 부가세 관세 환급받았음 그리고 원환450만원상당금액은..
14,554 수출건질문요~~ 부가가치세 jin***2014-04-14
답변완료
2.21일 1.베이징(중국거래처 즉 수출매출처임) 송금받음 엔화10,627,500 @10.4724 = 111,295,431 차)외화예금 111,295,431 대)선수금-베이징 111,295,431 2.당사 엔화2,500 구입하다 @10.5260 =26,315 ***베이징에서 구입할려는 상품은 엔화10,630,000임. 베이징에서도 10,630,000을 송금했는데요. 중간..
14,553 개업일이전 매입세액공제 법인세 pooh0***2014-04-14
답변완료
개업일이 3/28일인데요, 사업자등록신청일은 4/6일입니다. 전에는 사업자등록신청일 20일이전것은 매입세액공제가 가능한걸로 되었었는데요, 개정되어서 확정신고기간 이후 20일이네 신청한 경우 매입세액은 모두 공제된다고 들은것 같은데요, 그럼, 확정신고기간은 1-6월이고 이후20일이면, 7/20일이니 7/20일 기간안..
14,552 납부환급세액재계산 부가가치세 love0***2014-04-14
답변완료
부가가치세..공통매입세액 안분계산에대해 궁금한데요 예)면세공급가액만 있어 1기 예정때 감가상각자산을 불공제 처리했습니다. 향후 과세공급가액이 발생되면 건물 및 구축물과 기타의 감가상각자산은 면세공급가액의 비율로 공제 받지 못한 세액은 일부 돌려받을 수있다는데..납부환급세액의 재계산을 쉽계설명좀 해주..
14,551 퇴직금 지급시 회시지급분의 세금 이연의 건 원천징수 janet***2014-04-14
답변완료
퇴직금 지급시 은행에서 전액을 지급하지 못하여 회사에서 일부금액을 지급하게 되었습니다. 이때 발생되는 퇴직소득세 전액을 연금계좌(은행)으로 이연해도 되는 건가요? 아니면 회사징수분은 반드시 회사에서 차감 후 퇴직금을 지급하여야 하는지 궁금합니다. 빠른 답변 부탁 드립니다.
14,550 배당소득원천징수, 신고납부 기한은요? 원천징수 nac***2014-04-14
답변완료
12월말 법인이며 3월31일까지 법인세 신고납부하였고, 4월 14일 주주들에게 배당을 하였습니다. 배당하면서 원천징수한 소득세,지방소득세는 언제까지 신고납부해야하나요? (반기별 신고납부)
14,549 법인폐업시 가지급잔액 재질문 법인세 cat***2014-04-14
답변완료
가지급금을 소득처분하는 방법은 질문과 같이 장부에는 그대로 두고 세무조정을 하면 됩니다. 세무조정은 다음과 같습니다. 손금산입 가지급금 유보 손금불산입 이익잉여금 상여 답변 감사드립니다 그런데 위 답변에서 손금산입 가지급금 유보 이거 이해가안가서요 문1.법인이 폐업시 가지급잔액 손..
14,548 연말정산 관련 전표분개 zpzoz***2014-04-14
답변완료
급여를 사장님께서 직접하시는데 연말정산 후 소득세 납부이후에 연말정산분을 적용시키지 않고 급여를 지급해서 문의드립니다. 1. 귀속연도 2014년 01월 급여정산시 소득세 : 538,400 지방소득세 : 53,810 연말정산 : 422,600 / 42,240 국세청에 납부한 01월분이 115,800 / 11,570 입니다 이때 분개..
14,547 분개문의 전표분개 lsm1***2014-04-14
답변완료
분개문의드립니다. 수입업체로서 l/c결재를 했을시 선급금(수입업체)/ 보통예금 으로 했는데요.. 저희회사가 물건을 통관시와.. 통관하지않고 다른업체로 b/l양도시 분개를 부탁드립니다.
14,546 법인폐업시 가지급잔액 법인세 cat***2014-04-12
답변완료
문1.폐업시나 특수관계가 종료되는시점까지 가지급이 상환안되면 폐업년도 법인세신고시 해당 가지급잔액을 상여처분하는게 맞죠? 문2.차변에 남아있는 가지급금 잔액이 3억인데요 그러면 폐업년도 법인세결산시 그대로 차변잔액에 가지급금 3억두고 마감하고 법인세조정시에 소득금액조정합계표에 가지급금 3억 ..
14,545 법인폐업시 고정자산 법인세 cat***2014-04-12
답변완료
법인사업자인데요 2014.4월로 폐업하는데 남아있는 유형자산은 어떻게 해야하나요? 장부상 남아있지 않는걸로 자산을 대변으로 떨궈내야하는지 아니면 그냥 남아있는 채로 두고 폐업하고 법인세신고해도 문제없나요? 아니면 어떤 세금 추징이 있나요?
14,544 법인세 결산시 법인세 wjdska2***2014-04-11
답변완료
실제 법인에 매출이면서 외상대도 다 통장으로회수가 되었는데 회계처리만 12월말에 외상대가 과다하게 처리되었습니다. 그리고 회계처리상 1월에 외상대가 회수된것으로 처리 되었습니다. 그래도 인정상여 처분 되는지요?
14,543 법인세결산시 법인세 wjdska2***2014-04-11
답변완료
법인세 결산시 12월말에 외상매출금을 과다계상 했습니다. 그리고 다음해 1월에 외상매출금이 입금 된것으로 다시 처리했습니다. 세무조사시 과다계상한 외상 매출금이 어떻게 처리 되는지요? 적수계산해서 인정상여 처분 되는지요?
14,542 유형자산 폐기시 회계처리 추가 계정과목 sjl***2014-04-11
답변완료
1. 유형자산 폐기시 회계처리가 개인,법인이 다른이유는 무엇인가요? 2. 법인은 폐기시 당해년도(2014.01.01~폐기시)까지의 감가상비를 미계상한다고 하셨는데 감가상각비를 넣게되면 문제가 있는건가요? 감가강각누계액 / 비품 감가상각비 유형자산처분손실
313631373138313931403141314231433144314531463147314831493150