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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,066 | 폐업시 재고자산 처분건 | 전표분개 | whdud*** | 2024-03-21 | |
| 커피숍을 폐업을 하려고 합니다 1. 권리금 3천만원 받기로했는데 세금계산서 발행해주고 상대방으로부터 기타소득세 원천징수한 금액 차감하고 입금받으면 되는건가요? 2. 유형자산 중 비품은 팔수있는건 중고로 넘길경우 세금계산서 발행하고 유형자산처분손실/비품 분개하면 될까요? 비품중 남은 자산은 어떻.. | |||||
| 65,063 | 주택 구입자금 인정이자 | 결산 | yi*** | 2024-03-21 | |
| 중소기업 법인이며 직원의 주택 구입자금에 대해 자금을 대여하여 주었습니다. -> 중소기업 직원의 주택 구입자금 대여금은 가지급금 제외로 알고 있습니다. 질의) 대여금을 미회수한 상태 & 해당 직원이 임원 (1% 초과 주주이면서 임원)으로 직위가 변경되었을 경우에 직위가 변경된 연도부터 인정이자를 계상해.. | |||||
| 65,062 | 차량운반구 취등록세 | 결산 | men*** | 2024-03-21 | |
| 2023/12/29일자로 차량을 취득 매입 세금계산서를 받았습니다. 2023년 2기 확정 부가세 신고시 반영하였구요. 차량 보험 가입은 23.12.29일이구요. 차량 등록은 다음해 2024.1.4일 등록하면서 취등록세를 납부하였습니다. 이 차량을 고정자산으로 정리시 2023.12.29일자로 차량을 잡고 감가상각을 하면 될까.. | |||||
| 65,061 | 연도 중 사업장 이전 창업감면 | 종합소득세 | yi*** | 2024-03-21 | |
| 청년창업감면을 받는 개인사업자입니다. 수도권 외에서 창업(100%) -> 수도권 내 사업장이전(50%) -> 다시 수도권 외 지역으로 사업장 이전 (100%) 상기와 같은 경우 100%를 적용받는다고 답변을 받았습니다. (수도권 외 재이전일 23.12.1 입니다) -> 사유가 발생한 과세연도 부터 적용한다라고 되어 있.. | |||||
| 65,060 | 임원 퇴직급여충당부채 | 결산 | peterg*** | 2024-03-21 | |
| 임원 퇴직급여충당부채 설정시 임원퇴직금 지급규정으로 설정가능한가요? | |||||
| 65,059 | 세무사님 64,969번 추가질문에 대한 답변 빨리부탁드립.. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-21 | |
| 감사합니다 | |||||
| 65,056 | 업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서 | 법인세 | youace9*** | 2024-03-21 | |
| 1. 법인 대표자 가지급금외에 관계회사 법인(다른법인의 대표이사이기도 함)에게 대여한 단기대여금에 대해서도 업무무관부동산등에 관련한 차입금 이자조정명세서 작성시 적수 계상할때 반영을 해줘야 하는지요? 아니면 관계회사에 빌려준 단기대여금 적수는 반영하지 않고 대표이사 가지급금만 반영해줘도 무관.. | |||||
| 65,055 | 날찐 | 법인세 | ma*** | 2024-03-20 | |
| 이익잉여금처분예정일 날짜는 언제로 해야되는건가요? 이익잉여금처분확정일 날짜는 언제로 하는게 맞는건가요? 기준일이 있는건지 부탁드립니다 12월말 법인입니다 | |||||
| 65,052 | 고정자산을 실수로 경비입력할때 | 전표분개 | gns*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 ~ 22년 고소작업차(차량운반구 유형자산) 30,000,000 -> 실수로 장비사용료 계정과목 입력함 23년 차량운반구 30,000,000 유형자산 등록할려고 합니다 1)차량운반구 30,000,000 / 전기오류수정이익 30,000,000 맞는지요?? 2)전기오류수정이익으로 입력할경우 세무조정도 해줘야하나요?? | |||||
| 65,051 | 계정과목에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 당사는 화물 운송 중개업을 영위하는 회사로써 영업용번호판( 차량x )을 매입한 이력이 있습니다. 이 경우 영업용번호판은 영업권(무형자산)으로 계상 한 후에 상각하여야 할까요? 아니면 다른 계정과목으로 해야할까요? 감사합니다. | |||||
| 65,050 | 잡손실 | 법인세 | ma*** | 2024-03-20 | |
| 특허권이 무용지물이 되어서 잡손실로 처리했습니다. 손금불산입 사항인가요? 하도급무등록자 과태료를 납부했습니다. 손금불산입해야 하나요? 공사로 인해 주변 아파트 단지에 피해 보상금을 지급한경우 손금불산입 인가요? | |||||
| 65,048 | 건물 구입, 대출 상계 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-20 | |
| 건물 구입 후 대출이랑 상계 분개 문의 드립니다. 첨부파일 첨부 했습니다! | |||||
| 65,047 | 임대료 세금계산서 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-20 | |
| 임대료 종이 세금계산서를 한건을 못받았는데 송금명세서분으로 처리 해도 가능할까요? | |||||
| 65,046 | 임차보증금 상계 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요. 임차보증금 상계 분개 문의 드립니다. 첨부파일 첨부 하겠습니다..! | |||||
| 65,045 | 세금계산서 가산세 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-03-20 | |
| 매출세금계산서 2/3 1천만원 발행하고. 과세기간이 지난 12/5 마이너스1천만원 발행하면 가산세 발생하나요 (사유:이중발행 ) | |||||
