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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
14,463 재무제표 미공시 과태료 법인세 orpheu***2014-04-02
답변완료
외감대상 기업입니다. 1. 회계법인에 재무제표를 감사받지 않고 공시도 안한경우 2. 회계법인에 재무제표를 감사받고 공시만 안한경우 두가지의 과태료가 얼마인가요? 법령조문도 함께 부탁 드립니다. 감사합니다.
14,462 퇴직연금 확정급여형 퇴직금 지급 회계처리 계정과목 du***2014-04-01
답변완료
법인이며 퇴직연금(확정급여형)을 가입하였고 현재 설정된 퇴직급여충당부채는 없습니다. 퇴직연금계좌에서 퇴직금 총액이 지급되었으며 개인 IRP계좌로 이체 되었고 개인이 인출 시 금융기관에서 원천징수 후 지급된다고 합니다. 당사에서 원천징수 하지 않았으므로 다음과 같이 처리가 가능한지 궁금합니다. 질..
14,461 대금 대납관련 부가세 문의 부가가치세 orpheu***2014-04-01
답변완료
한국에 거래업체(매출처)와 당사(매입처)가 계약을 체결하고 작년 6월 경 세금계산서를 발급받고 신고하였습니다. 현재, 중국에 있는 지사에서 한국 거래업체에 대금을 지급하려고 합니다. 3자간 합의서 등 작성이 된 상태입니다. 1. 지사에서 부가세 포함된 금액을 거래업체에 지급하고, 추후 당사가 지사에 부..
14,460 법인대표자의 개인경비 법인세 cat***2014-04-01
답변완료
법인대표자의 개인통장으로 입금을 하는 경우 소득처분은 유보(가지급금)이 됩니다 재질문1. 답변감사합니다 그런데 법인대표자가 법인통장에서 법인대표자개인통장으로 입금시킨 경우 이것을 계정과목을 가지급금으로 분개하란 말이죠? 재질문2.윗질문에서 가지급금으로 분개하고 법인조정시 소득금액조정합계표..
14,459 연말정산? 연말정산 love0***2014-04-01
답변완료
법인의 대표자 연말정산을 2월에 했습니다. 법인세 신고 끝나고 대표자 연말정산을 수정신고해야한다는 말을 얼핏 들은거 같은데...이런 신고도 있나요?? 가지급금 인정이자에 연관된 내용이었던것도 같고..정확하게 물어볼 사람이 없네요..
14,458 폐업신고를 하고 부가세 신고는 폐업일로부터 25일이내.. 전표분개 gysus1***2014-04-01
답변완료
폐업신고를 하고 부가세 신고는 폐업일로부터 25일이내 인가요 아니면 폐업한 달의 다음달 25일까지 인가요
14,457 결산법인세 조정수수료 결산 dsds1***2014-04-01
답변완료
결산법인세조정수수료를 회계처리 하려고 하는데요.. 일반전표에 지급수수료로 처리하는건 알겠는데요. 조정수수료에 부가세가 붙어잇거든요 그럼 일반전표를 입력하기 전에 먼제 매입매출전표입력에 입력을 해야하나요?
14,456 국고보조금상각 법인세 wjdska2***2014-03-31
답변완료
수고가 많으십니다 손실나는 업체인데 국고보조금을 받아 자산을 샀어요 그런데도 국고보조금에 대해서 차감을 해야하나요? 예)비품: 100,000,000 국고보조금: 50,000,000 (5년상각으로처리) 분개 차변 대 국고자산:22,550,000 상각누계액: 22,550,000 감가상각:22..
14,455 문의 부가가치세 lsm1***2014-03-31
답변완료
수입업체로 B/L양도건에 문의드립니다. 3프로의 이윤을 받고 B/L을 다른국내업체에 양도시 세금계산서는 일반과세로 끊는게 맞는건가요? B업체가 양도받아 통관하지 않고 반송수출할경우는 저희가 영세율로 끊는다는 말을 들어서요... 어떤것이 맞는건지 궁금합니다. 일반과세로 끊을시 이윤차이분만 끊는것이 아니라 총 ..
14,454 계약해제수정세금계산서 부가가치세 jin***2014-03-31
답변완료
안녕하세요 당사는 법인입니다. 3.6일에 납품하고 세금계산서를 발급했습니다. 하지만 3.31일에 무슨이유로 반품이 되고 계약도 해제가 됐습니다. 이럴시 계약의해제로 수정세금계산서를 발급해야되는데요. 수정세금계산서에 작성일은 몇일로 하면 되나요. 3.6일인간요.아님3.31일인가요. 비고란에 3.6일이라고 메..
14,453 법인세지방세납부 법인세 jin***2014-03-31
답변완료
안녕하세요 법인세 지방세 납부은 4.30일인가요. 당사는 분납으로 법인세는3.31일 납부하고 5.31일에 나머지 50%를 납부합니다. 제가 궁금한건 지방세는 언제까지 납부하나요. 답변부탁드립니다. 감사합니다.
14,452 가지급금 인정이자 추가질문 법인세 sjl***2014-03-31
답변완료
답변 감사합니다. 1.특수관계자에게 대여 또는 차입시 이자를 서로 안받고 안주기로 하였다면 이부분에 대해서는 어떻게 되나요? 2.특수관계자가 아니라면 무이자로 진행시 문제가 되나요? 3.개인에게 차입시 소액 또는 과대의 이자를 지급하더라도 원천세 신고를 해주어야 하지요? 의무?
14,451 문의 법인세 sjl***2014-03-31
답변완료
문의드립니다. 1. 예를들어 2010년도분 세무조사 결과 내년 결산과도 이어지는 퇴직급여충당금 조정등과 같이 .. 이런것들이 잘못반영이 되었다고 법인세 수정신고를 해줘야 한다고 했을때 경우.. 2011,2012,2013년도분도 함께 금액이 달라질텐데 이경우 모든년도에 대해 수정신고를 해주어야 하나요? 2. 전기오류수..
14,450 내부회계관리자 결산 lke2***2014-03-31
답변완료
안녕하십니까? 현재 대표이사가 일신상의 이유로 사임을 하고, 내부회계관리자로 있던 이사가 대표이사로 취임할 경우 새로이 선임된 대표이사는 대표이사와 내부회계관리자의 역할을 겸임할 수 있나요?
14,449 재질문드려요 법인세 hyoun***2014-03-31
답변완료
비용으로 인정이 되는거지요? 결손이 점점 늘고 많거던요
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