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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
18,834 법인기부금 수정신고 법인세 kamomill***2015-08-10
답변완료
안녕하세요~ 2014년 기부금이 있었는데 장부에 반영하지 않아 법인세 수정신고를 하고 싶은데 수정신고시 어떠한 서식이 들어가야 하고 회계처리는 어찌해야하는지 알고싶습니다
18,833 확정급여형(db형)퇴직연금회계처리 법인세 wjdska2***2015-08-10
답변완료
법인회사에서 매월 5백만원씩 확정급여형 퇴직연금을 불입하였을경우 법인결산시 6천만원을 모두 손금처리 할수있는지요? 회계처리 방법을 정확하게 알고 싶습니다. 회사자체내에서 연금을 가입안하고 충당금만 설정했을경우에는 추계액의5%를 한도로 설정하는것 같은데 확정급여형연금을 가입하여 불입할경우에는 손금처리..
18,832 전표분개요~~~~ 전표분개 white***2015-08-10
답변완료
7월 5일분개 차:지급수수료100,000 대:미지급금(김직원)100,000 7월10일분개 차:미지급금(김직원100,000) 대:지급수수료 100,000 이렇게 일반전표에 넣었었구요. 오늘보니까 7월31일자로 세금계산서가 왔더라구요 직원이 선지급한거 직원한테 입금했었던 건이고 일반전표에 분개했었거든요..
18,831 분개시 계정과목설정 전표분개 js***2015-08-10
답변완료
전기에확정된 지급수수료가 당기에 계약기간이전이라 수수료가 일부 환급되어 보통예금에 입금되었슴 당기에 분개는 어떻게 해야하는지요?
18,830 중간예납신고 법인세 she1***2015-08-10
답변완료
안녕하세요? 법인세 중간예납신고할 때 직전사업연도 실적을 기준으로 신고하려고 합니다. 이런 경우에 직전사업연도의 법인세 산출세액에서 차감하는 직전사업연도의 감면법인세액, 원천징수세액, 수시부과세액에는 각각 어떠한 것들이 있나요? 그리고 법인세 중간예납신고할때 반드시!! 해당사업연도의 중간예납기..
18,829 법인세중간예납신고 법인세 she1***2015-08-10
답변완료
안녕하세요? 법인세중간예납신고할때 해당사업연도 중간예납기간의 실적을 기준으로 신고시 세무조정계산서를 법인에서 자체적으로 작성 후 세무대리인의 검토를 받지 않고 신고할 수 있나요? 손익계산서와 포괄손익계산서는 다른 양식인가요?
18,828 미공제 차량매각시 간주시가대상 여부.. 부가가치세 pooh0***2015-08-10
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매입세액이 공제되지 아니한 비영업용 소형승용차를 매각하는 경우에도 재화 의 공급에 해당되어 부가가치세가 과세되어 매각시 세금계산서 발행하시거나 발행불가능시 간주시가 계산으로 인해 납부의무가 있는게 맞는지 질문드립니다. 1. 취득시 세금계산서를 취득했었으나 불공제되었던차량의 경우와 2. 취득시 무자..
18,827 부가가치세 조기환급 대상법인 부가가치세 she1***2015-08-10
답변완료
안녕하세요? 부가가치세 조기환급 대상이 되는 법인이라도 조기환급을 신청하지 않을 수 있나요? 부가가치세 조기환급 대상이 되는 법인은 신고기간이 예정, 확정인지 상관없이 조기환급 신청하면 되나요?
18,826 4대보험 국민연금 gotsl***2015-08-09
답변완료
근로자이면서 일반과세 사업자입니다 직원이 없을때는 4대보험이 안나갔는데 1명의 직원이 생기면서 4대보험을 신고했더니 사업주도 건강보험료와 국민연금을 가입해야 한다고 해서 가입납부를 하게되었습니다 직원이 퇴사한다고 하는데 상실 신고를 하면 사업자는 자동으로 건강,국민연금 탈퇴가 되는건지 아님 근로와 이중..
18,825 비품 분개 문의 입니다. 전표분개 avec1***2015-08-08
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^^ 아내 내용 분개 알려주세요. 예) - 2015년7월 의료기 구입(의료기1과 동일한 의료기2 구입) 1. 의료기1 비품 기초가액 3천만원(취득일자 2011년01월) 장부가액 2백(2014년12월말) 2. 의료기2 비품 기초가액 2천만원(취득일자 2015.07월)-세금계산서 발행금액 - 의료기2 구입시..
18,824 계정과목 문의드립니다. 계정과목 sosim9***2015-08-07
답변완료
저희 회사는 특허권을 가지고 있는데요 매년 특허료를 납부하고 회계처리시 계정과목을 무엇으로 해야할까요?
18,823 이행(선급금)보증보험증권 다시요! 계정과목 white***2015-08-07
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방금전에 설명해주신 부분에서 헷갈리네요. 보험기간이 2015년 8월7일부터 2016년 2월 4일까지 (182일간)이라고 보험증권에 나와있고요. 보증내용이 선급금 지급보증이에요. 즉 ,선급금금액이 보험가입금액이구요 계정과목을 보험료로 잡으면 되나요??
18,822 법인과세사업장 면세매출 신고기간 부가가치세 sunyhil***2015-08-07
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2014년 1~12월분 매입계산서합계표를 2015년 1월 부가세신고시 일괄 제출 신고 하였습니다. 법인과세사업장으로 5월 면세매출건이 발생되었습니다. 그래서 이번 면세매출건도도 내년 신고제출하려고 했는데.. 문제가 되는지요... 매입계산서합계표 일괄신고도 문제가 되는건지요.. 혹시 발생 해당..
18,821 이행(선급금)보증보험증권 계정과목이요 계정과목 white***2015-08-07
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보험기간은 2015년 8월7일부터 2016년 2월4일까지 6개월이고요 총 계약금액이 아닌 선급금 금액에 대해서만 그 금액만 보험증권을 끊었거든요 차변 계정과목을 뭘로 잡아야 할까요? 선급보험료 인가요? 그냥 보험료 인가요?
18,820 문의 법인세 sjl***2015-08-07
답변완료
안녕하세요. 답변 주신 내용중에 .. 세무서에 지급명세서보고불성실가산세를 고지 해달라고 요청하여 납부하면 전년도 법인세는 수정신고 안해도 괜찮은가요? 아니면 그것과는 상관없이 무조건 수정신고를 해야 하나요? → 지급명세서 미제출 가산세를 법인세 신고와 함께 납부하시려면 법인세 신고서에 기제하시면..
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