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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
17,590 익금산입액이 손익계산서의 법인세비용보다 작으면 문.. 법인세 yujih***2015-03-25
답변완료
회계프로그램으로 법인세 세무조정 다 하고 마감을 했더니 오류가 떴는데, 법인세과표및세액조정계산서상 [소득조정금액_익금산입] 표준손익계산서의 법인세비용보다 작음 이렇게 떴어요. 이래서 마감이 안되는데 법인세과표및세액조정계산서상 익금산입란의 금액이 손익계산서의 법인세비용보다 작..
17,589 법인세 추가질문드립니다. 법인세 thwls4***2015-03-25
답변완료
저희가 부가세 신고 때 하단에 있는 과세표준을 기존에 주업종이었던 서비스업만 기재가 되어있는데 아무래도 제조업매출금액과 합쳐진거같아요. 알아보니까 원래는 서비스업 과세표준과 제조업 과세표준을 나눠야한다는데 법인사업자일 경우는 큰 문제가 없다고 나와있어서 어떤게 맞는지 헷갈립니다 ㅠㅠ 관할..
17,588 중소기업 청년 취업자 소득세 감면 추가문의 연말정산 eee***2015-03-25
답변완료
말씀 감사합니다. 1. 그럼 13년, 14년 소득세에 대하여 경정청구 하여 환급가능하다고 하셨는데요.. 감면신청서 제출하고 경청청구는 5월 종합소득세 신고시 수정해서 제출해야 하나요? 아니면 이번달에도 가능한지요?? 2. 청년이 사장님 형의 아들입니다.(개인사업자 대표자의 조카) 이런경우 감면대상이 ..
17,587 감가상각비 질문.. 법인세 pooh0***2015-03-25
답변완료
2013년도에 감가상각비 시인부족액이 있었는데 그해 감면을 받아서 의제상각누계액에 넣었는데요, 감가상각이 강제상각으로 바뀌면서 신고조정 안했을시, 경정청구의사가 없다면, 의제상각으로 넣으면 안되고, 기초가액에서 차감해서 상각대상금액을 줄여주라고 하시는데 도통 어떻게 적용 해야 되는건지 감을 잡을수가 없..
17,586 가지급금 인정이자 이자수익으로 계상시 문의점 결산 whdud***2015-03-25
답변완료
가지급금 인정이자 처분에 대해 대표자 인정상여처분과 이자수익으로 계상하는 방법이 있다고 하는데요 이자수익으로 계상시 금전소비대차약정서가 있어야하고 1년이내 그 금액이 꼭 입금처리가 되어야 한다고 들었습니다 12월 말일자로 미수수익/이자수익 입력하고 약정서에 이자수익 만큼에 대한 내용을 적으면 ..
17,585 통장입금 확인이 늦어졋을 경우 문의 전표분개 zpzoz***2015-03-25
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소비자에게 물건을 판매하고 예를 들어 금요일 오후에 소비자가 입금하고 회사 출근일 월요일에 확인 된 경우에 확인 한 날 현금영수증을 발급한다면 분개시 입금 된 날 보통예금 xxx / 선수금 xxx 현금영수증 발급일 선수금 xxxx / 제품매출 xxxx ..
17,584 법인세 주업종코드 질문드립니다. 법인세 thwls4***2015-03-25
답변완료
주업종코드는 서비스업으로 되어있는데 법인세 신고 작성방법을 보니까 주업종코드는 수입금액조정명세서에서 수입이 가장 큰 금액의 업종을 입력해야 된다고 나와있던데 보니까 서비스업에 비해서 제조업수입금액이 좀 더 금액이 많습니다. 그러면 제조업수입금액을 기준으로 해서 주업종코드를 제조업으로 ..
17,583 중소기업 취업자에 대한 소득세 감면 연말정산 eee***2015-03-25
답변완료
안녕하세요~~ 1985년생이고요..2013년 5월에 제조업에 취업했습니다. 그런데 중소기업 취업자에 대한 소득세 감면을 이제야 알게 되었습니다. 2015년 3월(만 30세) 1. 중소기업에 취직했을 당시 만28세였고요.. 해당되는 나이인데..소급적용이 가능한지요?? 2. 소급적용이 가능하다면..2013년엔 100% 감면이였..
17,582 현금영수증 자진발급에 대한 문의요 증빙 zpzoz***2015-03-25
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회사에 생긴지 1년됬고 저도 신입으로 근무한지 1년되었는데요 소매매출로 판매를 시작하였는데요 적격증빙수취를 원하지 않는 분들, 예를 들어 소비자가 현금으로 구입할때 저희가 현금영수증 발행이나 사업자인 경우에는 세금계산서 발행을 물어보는데요 이런경우에 필요없다고 하시는분들에게 강요하여 ..
17,581 연차를 입사기준에서 회계기준으로 바꿀경우 급여 sjl***2015-03-25
답변완료
저희는 인원도 몇 없고하여 연차계산을 입사기준으로 했습니다. 그런데 이번기회에 회계기준으로 변경하고자 합니다. 바꿀경우 2015.12월까지 직원들이 사용할 수 있는 연차기간 계산이 어렵습니다. 어떻게 계산 해야 하나요 ? 예를들어 1) 2008.02.28 입사자 현재기준 2016.02.27까지 사용할 수 있는 연차갯수가..
17,580 부가가치세 추가문의 부가가치세 sjl***2015-03-25
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답변 감사합니다. 선적일의 매매기준율을 사용해야 하므로 수출신고필증상 반영된 원화금액으로 회계처리하면 실제금액과 달라져 가산세에 해당이 된다는 말씀이시죠? (수출신고필증상 원화는 매매기준율이 아닌 관세청에서 정한 환율로 반영되기 때문에..)
17,579 감가상각문의 법인세 speed***2015-03-25
답변완료
안녕하세요..14년도 신규법인이고 기계장치를 취득을했어요 이번에 기계장치 내용연수가 변경이 됏잖아요. 전기관련업종이라 20년에서 16년으로 변경이 됏드라구요, 근데 회사에서는 정액으로 20년으로 하길원하시는데 내용연수신고를 하게되면 그렇게 가능한지요? 내용연수신고는 언제까지 하면돼는지 ..
17,578 법인세 신고 질문드립니다. 법인세 thwls4***2015-03-25
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조정후수입금액명세서 작성할 때 저희가 서비스업과 제조업을 같이 하고있으면 서비스(전문/과학및기술)업 매출 따로 기재하고 제조업도 따로 기재를 해야하는 건가요? 수입금액조정명세서도 따로 기재하는게 맞는건지 궁금합니다 ㅠ 저희가 제조업 매출 전자세금계산서를 발행할때 주업종코드인 서비스업으로만 ..
17,577 법인세 신고 시 손익계산서 작성 시 질문드립니다. 법인세 thwls4***2015-03-25
답변완료
제조업 손익계산서 작성할 때 손익계산서상에 매출원가 부분있잖아요? 신고서 작성 시에 매출원가금액부분 기재할 때 제조원가명세서에 있는 당기총제조원가금액만 넣어도 되는거죠? 기초재고액 이나 기말재고액은 저희 회사 손익계산서 장부상에는 따로 기재가 되지않고 그냥 제조원가명세서에 하나로 묶여있거..
17,576 부가세 수정신고 관련 질문드립니다. (매출영세/ 매입.. 부가가치세 undeuxtr***2015-03-25
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부가가치세 수정신고 하려고 하는데요, 지금 더존프로그램 쓰고 있고, 매입 매출 둘다 변경사항이 있습니다. 이미 국세청 환급을 받았지만, 수정해도 환급세액이 더 많습니다. 1. 매입에서는 2건으로 (1) 불공을 과세로 신고 한 건 + (2) 과세를 불공으로 신고한 것 그 해당분 만큼만 다시 납부할 예정..
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