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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
15,799 법인사업자 부가세 기타매출(순순현금매출) 문의건 부가가치세 mkop***2014-09-04
답변완료
출판, 서비스업 업종코드 221900 법인사업자 인데요 사업자가 아닌 소비자 들에게 간행물에 광고수수료 를 따로 받고 있습니다. 현금영수증 발급의무 업종은 아니나 일부 소비자들이 발급을 원하셔서 가맹점으로 가입은 되어 있습니다. 그런데 법인통장으로 일부 입금건에 대해 현금영수증 발급, 주민번호 세금계산서..
15,798 임대업과제조업함께 부가세신고시 부가가치세 onelov***2014-09-04
답변완료
안녕하세요? 임대료매출을 세금계산서를 발급하였으나 부가세 신고시 제조업매출에 포함하여 매출세금계산서로만 부가세 신고를 하였습니다. (매출누락은 없습니다.) 부동산임대공급가액 명세서도 작성하지 않았습니다. 올해 처음 임대료 매출 세금계산서가 있는데 이럴경우에는 수정신고를 해야되나요?
15,797 수정신고시 가산세문제.. 법인세 pooh0***2014-09-04
답변완료
1. 부가세신고시, 총 매입세금계산서 공급가액/세액은 맞게 신고가 들어갔는데요, 신고서 앞면에서 일반매입과,고정자산매입이 전혀 틀리게 나뉘어져 들어가서 과다표시된 고정자산 금액을 일반매입으로 추가하여 수정신고를 해야합니다. 총액은 맞으므로 납부세액은 없습니다. 신고서 수정및 감가상각자산 취득명세서..
15,796 퇴직연금지급차액 입금 건 분개 전표분개 smgkor***2014-09-04
답변완료
퇴직연금계좌에서 직원들에게 퇴직금을 지급하고 퇴직연금계좌를 해지했습니다 해지 후 남은 차액이 입출금계좌로 입금됐는데요 분개를 어떻게 해야하는지요?
15,795 폐업시 원천세신고등... 법인세 pooh0***2014-09-04
답변완료
원천세반기사업장 입니다. 2014.09월 15일 폐업예정일때, 1) 9월달 원천징수이행상황신고서는 지급명세서 제출시기와 같은 폐업일로 부터 다음다음달말일 즉 11/30일까지 신고납부인가요? 아니면,반기신고업체라 2015/01/10일까지지만, 폐업이므로 다음달 10일 즉 10/10일까지인가요? 2) 일용직지급명세서는 9/..
15,794 매출계정 계정과목 jin***2014-09-04
답변완료
안녕하세요 당사는 법인입니다. 다름이 아니라 당사가 새로이 하는 사업이 있는데요 소정에 케이블을 사용하여 장비를 설치하는 사업입니다. 장비는 당사거가 아니구요. 그런데 이런매출이 많이 있을지는 모르겠습니다만, 현재는 아주조금있어서 기타수입매출 로 계정을 잡앗는네요. 질문: 1.장비팔고 설..
15,793 간편장부신고시, 감가상각여부.. 종합소득세 pooh0***2014-09-04
답변완료
간편장부로 신고시, 재무제표가 첨부가 안되는데요, 고정자산이 3년간 이월된게 5천만원있는데요, 실제는 감가상각비를 포함안한금액을 간편장부로 신고납부해왔는데요, 과세관청에서도 간편장부로 신고들어갔을때 감가상각을 안한걸로 간주하는지 궁금합니다.
15,792 간이과세자 자산계상시.. 법인세 pooh0***2014-09-04
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음식점 간이과세자인데요, 차량을(1,100,000/vat포함) 구입했는데 전산에서 분개시 부가세대급금(100,000원)이 별도분개되지않고 공급대가(1,100,000원)로 분개가 됩니다. 간이과세자이므로 부가세가 별도분개안되야 되는건 맞는데요, 고정자산등록시, 부가세를 10%공제받지는 않았고, 음식점이라 부가세의 10%를 공..
15,791 해외출장경비 문의 전표분개 monitec***2014-09-03
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안녕하세요 두가지 문의드립니다. 1. 해외출장비 분개 7월31일 출장시 600$ 지급 출장지 두바이 화폐단위 차이로 인해 8월 6일부터 달러를 디르함으로 환전하여 지불하였다고 합니다. 그럼 출장비 정산시 모두 현금으로 비용처리 하였는데 환율 계산을 어떻게 해야하는지 잘 모르겠습니다. 8월 6일 이전에는 7월..
15,790 문의 증빙 lsm1***2014-09-03
답변완료
문의드립니다. 법인회사로 저희 사장님이 법인카드로 접대비로 월 사용하시는 부분이 있는데 년 사용할수 있는 금액을 알고싶습니다. 그리고, 추석이라 상품권을 구매하셨는데 이것도 접대비로 처리하면 될까요? 그렇다면 첨부서류는 영수증만 첨부해놓으면 되는지요..
15,789 4대보험 보수총액수정신고 한번 더 문의드려요 ㅠㅠ 건강보험 thwls4***2014-09-03
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직원 한분이 건강보험료 추가납부분이 생겨서 다른분들도 문제가 있는 것같아 수정신고를 하려고 하는데 지금 내역서 나온게 2013년도 건보료에 대한 추가고지 내역서인데 올해 2014년 9월에 들어서 수정신고 해도 상관없나요? 아니면 공단에 보수월액이 제대로 신고가 되어있으면 굳이 수정신고 할 필요가 없나..
15,788 전자세금계산서 부가가치세 hyo***2014-09-03
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전자세금계산서 발행의무자가 전자가아닌 수기로 세금계산서 작성시 발행한 사업자는 미발행가산세 공급가액의 2%가산세가적용되고 공급받는자는 매입세액불공제 불이익이 따르는건가요? 발행의무자가 수기로작성시 공급자.공급받는자에게따른 불이익이 어떤건지 자세히 알려주세요..
15,787 건설업 인건비 세금계산서 처리 가능여부 원천징수 mayday***2014-09-03
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안녕하세요 건설업인데요..하도급 업체입니다. 냉난방 설비 설치를 하고있어 인건비 부분도 많고 에어컨과 배관자재를 구매해 설치해 주고 있는데요.. 직원들이 30일을 근무한다고 가정하면 이런경우 저희가 인력파견회사도 아님에도 20일은 원청에서 인건비 신고를 하고 나머지 10일은 하청에서 인건비..
15,786 전기 진행률에 의한 매출을 잡은 걸 당기에 상계를 어.. 계정과목 yujih***2014-09-03
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제조업을 하는 업체인데, 전기 말 결산시 12월 31일에 차)외상매출금 3억 대)제품매출 3억 으로 진행률에의한 매출이라고 분개가 됐더라고요. 세무조정에도 가감을 했고요.. 근데 당기에 외상매출금 잔액을 정리하는데, 저 외상매출금은 거래처도 안 잡혀 있는데, 어떻게 상계해야 하죠? ..
15,785 건축설계비 법인세 djb2***2014-09-03
답변완료
건축설계비도 건물에 포함이 되는건가요?
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