전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
16,162 과세사업자가 토지매각 부가가치세 cat***2014-10-24
답변완료
문1.면세사업자가 건물양도하면 계산서를 발급한다고 들었는데요 맞나요? 문2.과세사업자가(법인사업자와 개인사업자) 다른 사업자에게 토지를 양도하면 매출세금계산서를 발급해야하나요? 문3.과세사업자가(법인사업자와 개인사업자) 사업자가 아닌 그냥 일반개인에게 토지나 건물을 팔았어도 주민번호분으로 세..
16,161 기밀비 문의 증빙 monitec***2014-10-24
답변완료
안녕하세요. 기밀비를 검색해보니 경리코리아 서식에 규정서식과 기밀비지급신청서가 있더라구요. 그래서 저희회사에서 사용을 하려고 작성을 하여 회계사무실에 넘겨주었더니 세무사 말로는 기밀비 사용이 안된다고 하시더라구요. 증빙서류가 있어야 한다고 하는데.. 1.기밀비에 대한 증빙서류 없이 처리방법이 있는지..
16,160 아래 세금계산서 가산세 질문글 답변이 안보입니다. 부가가치세 pure***2014-10-24
답변완료
답변이 중간에 잘려서 나머지글이 안보입니다. 다시 알려주시면 감사하겠습니다.
16,159 부가세 가산세 문의 부가가치세 flsbtn***2014-10-24
답변완료
문의 드립니다 ^^ 매입을 과다 공제 받았어요. 2/3일자 공급가액 180,000 / 부가세 18,000 원이고 이번 10/27일까지 수정신고,납부 하려는데 가산세를 어떻게 메겨야하는지좀 알려주세요
16,158 수입금액제외? 부가가치세 pure***2014-10-24
답변완료
용역 매출이 주 매출인데.. 이전에는 용역매출 발생시 사용했던 경비사용까지 한꺼번에 매출로 잡고 세금계산서 발행했었는데 이번에 용역부분과 경비분을 따로따로 세금계산서 발행하였습니다. 이럴때 용역매출은 당연히 과표에 해당하여 수입금액인건 확실한데 경비부분은 수입금액에서 제외시켜줘야하나요?? 아니..
16,157 수선비의 자본적지출과수익저지출의 구분[추가질의] 전표분개 qhanf1***2014-10-23
답변완료
답변 감사합니다. 수선비 계정을 사용할때 수선비특례의 3가지사항 1.3백만원이하금액,1.잔존자산가액의 5%미만, 3년의 규칙적 사항? 대충 이런 내용인걸로 압니다. 건물 수선비용의 금액이 위 3가지 사항을 초과한 큰 금액이라도 그 내용이나 성격이 수익적 지출이면 수선비로 당기비용처리해도 된다는 답변으로 해석이..
16,156 매입 무상공급건에 대한 분개 처리 전표분개 estel0***2014-10-23
답변완료
질문드립니다. 당사는 원단을 기능성 가공처리하여 가공된 원단을 판매하는 업체로 가공 전 원단을 매입처(수입)에서 무상으로 원단을 당사에게 공급하였고 이를 가공하여 판매하였습니다. 여기서 문의사항은, 무상으로 원단이 수입 공급 되면서 인천공항세관을 거쳤고, 그 과정에서 수입세금계산..
16,155 영세율첨부서류명세서 부가가치세 sjl***2014-10-23
답변완료
수출반품과 커미션(중개수수료)건이 있어 기타영세율에 기록후 영세율첨부서류명세서를 작성하려고 합니다. 1. 영세율첨부서류명세서는 필히 제출 해야하나요? 2. 수출이 반품되어 들어온 경우는 어떻게 작성해야 하나요? 서류명 : 수입신고필증? 발급자 : 누구? 발급일자 : 수입신고필증이 발행된 날? 수입세금..
16,154 부가가치세 조기환급 후 예정신고방법 좀 알려주세요 부가가치세 jhsemu***2014-10-23
답변완료
8월에 개업해서 9월에 부가가치세 조기환급을 받았는데요.. 법인이라 10월에 부가가치세 예정신고를 해야하는데 9월분만 신고해야하나요? 조기환급시 매입세금계산서 누락부분이 있어서요...
16,153 샘플건 매출처리? 부가가치세 sjl***2014-10-23
답변완료
2013년도에 샘플 형식으로 제품을 선적하였습니다. (당시 목적이 샘플건) 그런데 서로간의 협의로 대금을 받기로 10월달에 결정이 되었어요. 이부분에 대해 수출처리(반영) 할수 있나요? 금액은 $20,000 정도 됩니다.
16,152 세금계산서 가산세문의 부가가치세 pure***2014-10-23
답변완료
당초 매출세금계산서를 지연발급하여 가산세가 적용되었습니다 그런데 다시 '-'수정세금계산서를 발행하였습니다. 그럼 이 수정세금계산서에대해서도 가산세가 적용되는건가요???
16,151 지점 폐업시 본지점회계처리 문의 전표분개 jk0***2014-10-23
답변완료
지점이 있을 때 거래는 본점/지점으로 회계처리를 했는데 지점이 2010년 5월에 폐업을 했습니다. 그런데 2014년 재무제표를 보니 자산쪽에 본지점계정 XXX 가 뜨네요.. 재무제표를 통합으로 조회하면 본점,지점 +,- 되서 자산쪽에 본지점 계정과목이 안뜨는데 현재는 지점이 폐업 한 상태라 조회를 본점으로만..
16,150 수선비의 자본적지출과 수익적 지출의 구분 전표분개 qhanf1***2014-10-23
답변완료
개인제조 사업자이면 이번에 공장 지붕방수공사및보수공사비로 22,630,000원이 투입되었습니다. 수선비/제예금 으로 정리해도 되는지요? 건물의 잔존가액은 257,000,000원입니다. 수선비 특례 3가지에 해당되지 않는것 같습니다. 그러나 내용상 자산의 내용연수를 늘리는 성격의 비용이 아니라 보수공사여서 수선비로..
16,149 외화예금 계정 회계처리 전표분개 qhanf1***2014-10-23
답변완료
본사는 제조업으로 수출이 빈번하게 발생하여 외화통장으로 입금이 수시로 되며 따라서 인출또한 빈번히 발생합니다. 외화예금 입출금 분개는 선입선출법으로만 해야합니까? 아니면 인출시 평륜법으로 뭉텅이로 묶어서 장부상 원화잔액을 외화로 환산한 금액으로 처리하고 있는데 이는 기업회계기준과 법인세법상 문제가..
16,148 건물 하자보증금 입금과 보수경비 회계처리 전표분개 qhanf1***2014-10-23
답변완료
제조업하고 있는 사업장입니다. 완공한지 1년 조금 넘은 자가 공장에 하자가 발생하여 보증보험으로 부터 보험료를 입금 받았습니다. 하자 공사한 업체에 이 자금을 결제할 예정입니다. 회계처리는 다음과 같이 하면 됩니까? 보험금 입금시 : 제예금 / 잡이익 하자공사세금계산서 : 수선비 / 미지급금 ..
322632273228322932303231323232333234323532363237323832393240